Evaluacion de proyectos - analisis financiero
Enviado por Hector Perez • 15 de Abril de 2021 • Informes • 3.188 Palabras (13 Páginas) • 149 Visitas
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ANALISIS FINANCIERO
NOMBRE
- Camila Aguilera
- Claudia Bustos
- Brenda Vaccaro
- Luis Vargas
CARRERA:
- Ingeniería en Administración de Empresas
ASIGNATURA:
- Evaluación de Proyectos
PROFESOR:
- Francisco Lepin
FECHA:
- 03-06-2020
Contenido
ANALISIS FINANCIERO 1
1 Introducción 3
2 Desarrollo Análisis Financiero 4
3 Conclusión 8
4 Bibliografía 9
5 Anexo 10
Introducción
Contando con el análisis técnico y de mercado damos paso a realizar el análisis financiero el cual hace referencia a realizar un estudio y una interpretación de la información contable de la organización para así, determinar la situación actual y proyectar su futura situación.
Aplicando técnicas y procedimientos requeridos analizaremos la información contable de “Sieger App” a modo de adoptar una visión financiera, con el fin de obtener un diagnóstico que permita tomar decisiones acertadas. El presupuesto del primer año de manera justificada con los respectivos costos e ingresos de la empresa, el capital de trabajo, las depreciaciones y los presupuestos son alguno de los puntos que se trataran en el análisis financiero.
Finalizaremos con un flujo de caja proyectado desde el presente año al año 2025 con toda la parte financiera del proyecto indicando lo requerido para llevar a cabo nuestro proyecto.
Desarrollo Análisis Financiero
Presupuesto del primer año
Ingresos
Según los datos presentados anteriormente, en Chile existen 500 empresas que fabrican calzado, considerando que se producen 3,5 millones de pares, eso de un promedio de 7.000 pares de zapatos por empresa al año. Teniendo en cuenta que empresas como Romano fabrican 9 mil pares mensuales o bien Bestias que fabrica 2 mil pares mensuales (Bio Bio Chile, 2019), para Sieger Store una empresa nueva en el mercado, estar bajo el promedio parece ser una buena medida para estimar la demanda por lo que se tomó como capacidad de producción una cifra inferior a la mitad del promedio. La empresa se fijó como meta, vender y producir 3.000 pares de calzado al año, lo que da un promedio de 250 pares al mes, esta cifra se detalla en siguiente cuadro, además se consideró como ingreso lo percibido por publicidad en la aplicación (2 marcas). Las ventas en Market place corresponden a ventas en tiendas como Falabella, Ripley y París, las cuales exigen una comisión del 25%.
| Cantidad | Precio | Total Mensual | Total Anual |
Ventas Local | 100 | $ 40.000 | $ 4.000.000 | $ 48.000.000 |
Ventas Vía App | 80 | $ 40.000 | $ 3.200.000 | $ 38.400.000 |
Ventas Market Place | 70 | $ 40.000 | $ 2.800.000 | $ 33.600.000 |
Publicidad | 2 | $ 100.000 | $ 200.000 | $ 2.400.000 |
Total |
|
| $ 10.200.000 | $122.400.000 |
Costos
Los costos se dividieron en 2, costos de administración y operación, y costos de producción. Para los costos de producción se determinó en primer lugar el costo unitario de producir un calzado. Para los costos de administración se incluyen gastos como sueldos y plan de marketing. Más detalles Anexo A.
Costo de Producción | |||||
Materia Prima Directa | Unidad de Compra | Costo Total | Costo Unitario | Unidades Producidas | TOTAL |
Suela de goma | 100 unidades | $ 530.000 | $ 5.300 | 250 | $ 1.325.000 |
Telas | 100 metros | $ 1.020.000 | $ 10.200 | 250 | $ 2.550.000 |
Cordones | 200 unidades | $ 90.000 | $ 900 | 250 | $ 225.000 |
Aplicaciones | 100 unidades | $ 350.000 | $ 3.500 | 250 | $ 875.000 |
Cajas | 100 unidades | $ 60.000 | $ 600 | 250 | $ 150.000 |
TOTAL | $ 20.500 |
| $ 5.125.000 |
Costos de administración y operación | |||
Item | Mensual | Cantidad | Anual |
Teléfono | $ 10.000 | 12 | $ 120.000 |
Internet | $ 15.000 | 12 | $ 180.000 |
Servicios Básicos | $ 40.000 | 12 | $ 480.000 |
Arriendo | $ 400.000 | 12 | $ 4.800.000 |
Sueldo Directora Comercial | $ 600.000 | 12 | $ 7.200.000 |
Sueldo Gerente Operación | $ 600.000 | 12 | $ 7.200.000 |
Sueldo Producción | $ 350.000 | 24 | $ 8.400.000 |
Sueldo Vendedor | $ 350.000 | 12 | $ 4.200.000 |
Publicidad RRSS | $ 59.990 | 12 | $ 719.880 |
Influencers | $ 2.000.000 | 4 | $ 8.000.000 |
Bencina Transporte | $ 50.000 | 12 | $ 600.000 |
Participación ferias | $ 100.000 | 4 | $ 400.000 |
Página web | $ 99.000 | 12 | $ 1.188.000 |
TOTAL | $ 4.673.990 | $43.487.880 |
Condiciones del proyecto y proyección
Proyección de ventas y gastos (Métodos de estimación)
La proyección de los precios del producto se encuentra sujeta a la modificación de los costos de las materias primas, por lo cual para estimar una proyección se debe hacer ajustándolo según IPC. El año 2019 cerró con una variación de 2,6% (T13, 2019). Mientras que la cantidad demandada de zapatos tiende a crecer en un 5,7% (ProChile, 2018). Con los siguientes datos, los ingresos para los próximos 5 años se presentan de la siguiente manera.
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