FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
Enviado por Monpal • 12 de Octubre de 2022 • Ensayos • 2.203 Palabras (9 Páginas) • 136 Visitas
Libro Diario
FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
PERIODO: oct.2020
RUC: 20451507344
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: | ANDINO S.A.C |
REGISTRO DIARIO | ||||||
Nº | FECHA DE LA OP. | GLOSA O DESCRPCION DEL ASIENTO | COD | DESCRIPCION DE LA CUENTA | DEBE | HABER |
1 | 01/10/2020 | INVENTARIO INICIAL | 101 | CAJA | 5,000.00 |
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| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS | 25,000.00 | |||
| 3311 | TERRENOS | 10,000.00 |
| ||
| 3351 | MUEBLES | 5,200.00 |
| ||
| 5011 | ACCIONES | 4 5,200.00 | |||
2 | 01/10/2020 | POR LA COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO, SEGUN FACTURA Nº 001-0144 | 3361 | EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO) | 1,525.42 |
|
| 40111 | IGV CUENTA PROPIA | 274.58 |
| ||
| 4654 | EMITIDAS |
| 1,800.00 | ||
3 | 01/10/2020 | POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 001-0144 | 4654 | EMITIDAS | 1,,260.00 | |
| 101 | CAJA |
| 1,260.00 | ||
4 | 02/10/2020 | POR LA COMPRA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA Nº 001-0884 | 6011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS | 52,500.00 |
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| 40111 | IGV CUENTA PROPIA | 9,450.00 |
| ||
| 4212 | EMITIDAS |
| 61,950.00 | ||
5 | 02/10/2020 | POR EL ALMACENAMIENTO DE MERCARIA | 20111 | COST0 | 52,500.00 |
|
| 6111 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 52,500.00 | ||
6 | 02/10/2020 | POR EL PAGO DE FACTURA | 4212 | FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR | 61,950.00 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 61,950.00 | ||
7 | 02/10/2020 | POR EL PAGO DE ITF | 6412 | IMPUESTO A LAS TRANSACIONES FINANCIRIAS | 3.10 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 3.10 | ||
8 | 02/10/2020 | POR EL GASTO EN IMPUESTO DE OPERACIONES | 96 | GASTOS FINANCIEROS | 3.10 |
|
| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 3.10 | ||
9 | 03/01/2020 | POR LA VENTA DE MERCADERIA CON LA FACTURA N°001-01464 | 1212 | EMITIDAS EN CARTERA | 94,400.00 |
|
| 4011 | IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS |
| 14,400.00 | ||
| 7011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 80,000.00 | ||
10 | 03/10/2020 | POR EL COSTO DE VENTAS | 6911 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS | 50,000.00 |
|
| 2011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 50,000.00 | ||
11 | 03/10/2020 | POR COBRO DE VENTAS | 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS | 94,400.00 |
|
| 1212 | EMITIDAS EN CARTERA |
| 94,400.00 | ||
12 | 04/10/2020 | POR LA COMPRA DE UN CUADRO SEGUN FACTURA Nº 002-0887 | 3811 | 0BRAS DE ARTE | 4,000.00 |
|
| 4011 | IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS | 720.00 |
| ||
| 4212 | EMITIDAS |
| 4,720.00 | ||
13 | 04/10/2020 | POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002- 0887 | 4212 | EMITIDAS | 4,720.00 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 4,720.00 | ||
14 | 04/10/2020 | POR EL PAGO DE ITF | 6412 | CÁNONES Y DERECHOS | 0.24 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 0.24 | ||
15 | 04/10/2020 | POR GASTOS FINANCIEROS | 96 | GASTOS FINANCIEROS | 0.24 |
|
| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 0.24 | ||
16 | 08/10/2020 | POR LA COMPRA DE MERCADERIA SEGUN FACT. Nº 002-001 | 6011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS | 45,000.00 |
|
| 4011 | IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS | 8,100.00 |
| ||
| 4212 | EMITIDAS |
| 53,100.00 | ||
17 | 08/10/2020 | POR EL ALMACENAMIENTO DE MERCADERIA | 2011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS | 45,000.00 |
|
| 6111 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 45,000.00 | ||
18 | 08/10/2020 | POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002-001 | 4212 | FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR | 53,100.00 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 53,100.00 | ||
19 | 08/10/2020 | POR EL PAGO DE ITF | 6412 | CÁNONES Y DERECHOS | 2.66 |
|
| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 2.66 | ||
20 | 08/10/2020 | POR GASTO FINANCIEROS | 966 | 2.66 |
| |
| 792 | CARGAS FINANCIEROS A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 2.66 | ||
21 | 09/10/2020 | POR LA VENTA DE MERCADERIA | 1212 | EMITIDAS EN CARTERA | 89,680.00 |
|
| 4011 | IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS |
| 13,680.00 | ||
| 7011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 76,000.00 | ||
22 | 09/10/2020 | POR EL COSTO DE VENTAS | 6911 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS | 47,500.00 |
|
| 2011 | MERCADERÍAS MANUFACTURADAS |
| 47,500.00 | ||
23 | 09/10/2020 | POR EL COBRO DE VENTAS | 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS | 89,680.00 |
|
| 1212 | EMITIDAS EN CARTERA |
| 89,680.00 | ||
24 | 10/10/2020 | POR LA COMPRA DE INSUMOS CON FACTURA N° 003-015 | 656 | SUMINISTROS | 254.24 |
|
| 4011 | IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS | 45.76 |
| ||
| 4212 | EMITIDAS |
| 300.00 | ||
25 | 10/10/2020 | POR EL PAGO DE LA FACTURA N°003-015 | 4212 | EMITIDAS | 300.00 |
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| 1041 | CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS |
| 300.00 | ||
26 | 10/10/2020 | POR EL DESTINO DE LA CUENTA 656 | 941 | MATERIAS AUXILIARES | 254.24 |
|
| 791 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 254.24 | ||
27 | 28/10/2020 | POR LA PROVISION DE REMUNERACIONES A LOS TRABAJADORES | 621 | REMUNERACIONES | 3,990.00 |
|
| 622 | OTRAS REMUNERACIONES | 93.00 |
| ||
| 627 | SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES | 367.47 |
| ||
| 4031 | ESSALUD |
| 367.47 | ||
| 4032 | ONP |
| 530.79 | ||
| 4111 | SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR |
| 3,552.21 | ||
28 | 30/10/2020 | POR EL PAGO DE REMUNERACIONES | 411 | REMUNERACIONES POR PAGAR | 3,552.21 |
|
| 101 | CAJA |
| 3,552.21 | ||
29 | 30/10/2020 | POR EL GASTO DE VENTAS | 95 | GASTOS DE VENTAS | 4,450.47 |
|
| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 4,450.47 | ||
30 | 30/10/2020 | POR LA DEPRECIACION DE MUEBLES | 68144 | MUEBLES Y ENSERES | 43.33 |
|
| 39134 | MUEBLES Y ENSERES |
| 43.33 | ||
31 | 30/30/2020 | POR EL DESTINO DE LOS GASTOS | 94 | GASTOS ADMINISTRATIVOS | 43.33 |
|
| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 43.33 | ||
32 | 30/10/2020 | POR LA DEPRECIACION DE EQUIPOS DIVERSOS | 68155 | EQUIPOS DIVERSOS | 31.78 |
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| 3913 | INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO |
| 31.78 | ||
33 | 30/10/20 | POR GASTOS ADMINISTRATIVOS | 94 | GASTOS ADMINISTRATIVOS | 31.78 |
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| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 31.78 | ||
34 | 30/10/2020 | POR EL PAGO DE CTS | 6291 | COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO | 340.25 |
|
| 4151 | COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS |
| 340.25 | ||
35 | 30/10/2020 | POR EL DESTINO DE LOS GASTOS | 95 | GASTOS DE VENTAS | 340.25 |
|
|
|
| 79 | CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS |
| 340.25 |
865,110.10 | 865,110.10 |
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