Gestion de auditoria iplacex

Actividad 1 y 2 Gestión Auditoria.

A.- Establecer objetivos del programa de auditoria

• Auditar el plan de producción y gestión de control interno.
• Definir roles y responsabilidades de cada jefatura.
• Constatar el cumplimiento de las actividades de supervisión y control interno.
• Evaluar y comprobar la buena utilización de recursos.

B.- Identificar roles y responsabilidades de quien desarrollara el proceso.

Para una buena gestión de auditoria el equipo de trabajo se conformará por:

• Gerente Auditor
• Auditor
• Analista

C.- Determinar la extensión del programa

Por la complejidad y tamaño de la empresa se ha planificado que la duración del programa sea de 2 meses.-

D.-Identificar y evaluar riesgos.

• Falta de capacitación al personal
• Perdidas y mal uso de la materia prima
• Deterioro de maquinarias
• Déficit de supervisión en cada proceso de confección

E.- Determinar procedimientos

Planear:

• Iniciación de Auditoria
• Definir metas
• Examinar recursos disponibles
• Examinar procedimientos
• Conformar y delegar funciones al equipo auditor

Hacer:

• Ejecución de auditoria
• Recolectar y confirmar información recaudada
• Identificar deficiencias
• Se preparan las conclusiones de la auditoria

Actuar:

• Ejecutar los programas de mejoras de la auditoria

Verificar

• Terminar la auditora
• Preparar el informe de la auditoria
• Identificar las acciones de acciones correctivas

F.- Identificar recursos disponibles

• Infraestructura
• Maquinarias
• Materia prima
• Recursos humanos
• Ambiente laboral

Actividad 2

A.- Definir Objetivos, alcances y criterios

Objetivos:

• Optimizar los recursos disponibles de la empresa
• Evaluar los procesos de las confecciones para así disminuir las perdidas en materia prima
• Evaluar el buen cumplimiento de trabajo en la empresa

Alcances:

• Lograr objetivos de cada sección de la empresa
• Verificar el buen cumplimiento de debe realizar control interno
• Medir el grado de calidad de cada uno de los trabajadores de la empresa

Criterios:

• Exponer en base a las evidencias las anomalías de la empresa

B.- Seleccionar métodos de auditoria [pic 1]

• Entrevistas al personal
• Solicitar documentación e informes anteriores
• Visitas en la empresa

C.- Identificar los miembros del equipo de auditoria

• Gerente auditor
• Auditor
• Analista

D.- Asignación de responsabilidades

Gerente auditor: Máximo responsable y supervisor

Auditor: Organiza, coordina y realiza un estudio previo

Analista: Evalúa la eficiencia

E.- Gestión de resultado

• Realizar inventario de forma periódica
• Realizar mantención a maquinarias cada 6 meses
• Efectuar capacitaciones al personal
• Establecer manual de procedimientos y contar con políticas de la empresa

Flujo gestión de auditoria

[pic 2]

                                                               necesita[pic 3][pic 4]

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