INSTRUMENTOS DE FINANCIAMIENTO

INTRODUCCIÓN

El propósito de este trabajo es poder entender las estrategias financieras de corto plazo y los pequeños subproyectos que cubren, lo que ayuda a entender cada concepto.

Un instrumento financiero es cualquier contrato que crea activos y pasivos o instrumentos de patrimonio de otra entidad. Los ejemplos más comunes de activos son el efectivo, las inversiones en acciones, los préstamos por cobrar y por pagar, etc. Esta regla no se aplica a inversiones subsidiarias afiliadas o empresas conjuntas https://bookshelf.vitalsource.com/reader/books/9789587790504/pageid/416

Los activos financieros son efectivo porque representan una forma de pago, todas las transacciones se confirman, se valoran a su valor razonable en el momento de la negociación y a medida que cambia el resultado, mientras que se valoran las inversiones de capital mantenidas a largo plazo. valor razonable.

Los pasivos representan obligaciones de entregar efectivo en el futuro, por ejemplo, podemos encontrar bonos por pagar, instrumentos de cobertura, efectos por pagar, etc. Un pasivo financiero implica una obligación de entregar efectivo a otra empresa.

Entidad institución financiera cuya actividad principal es la prestación de servicios financieros a los agentes económicos de la comunidad, es decir, productores económicos necesitados de servicios financieros. Sus puntos fuertes abarcan la banca, los valores y los seguros.

Participan en los mercados financieros tomando recursos del público y luego invirtiéndolos en activos tales como depósitos bancarios, valores y propiedad. Al mismo tiempo, pueden ser identificados como intermediarios, asesores, proveedores de crédito, seguros y muchas funciones más. 

INSTRUMENTOS DE FINANCIAMIENTO

A continuación, se presentará la definición, características y el objetivo general de cada concepto:

Cuentas por cobrar

Definición: Una obligación de crédito que tiene un cliente con un proveedor para comprar bienes o servicios.

Características: Siempre que la fecha sea inferior a un año será a corto plazo.

Datos de la factura: importe de la deuda, método de pago, los datos del cliente y el plazo del cobro.

Objetivo general: el manejo y control de las ventas a crédito o cualquier otro tipo de préstamo o cuenta por cobrar realizado a clientes comerciales, empleados o accionistas.

Cuentas por pagar

Definición: son aquellas deudas que la empresa contrae con diferentes proveedores para la adquisición de bienes o servicios, es decir, son obligaciones posteriores de la actividad económica comercial

Características: Corto plazo: los pasivos corrientes deben cancelarse antes del año

Largo plazo: pasivos no corrientes mayor a un año.

Datos de las cuentas por pagar. número de factura permite garantizar la contabilidad, tipo de gasto del bien o servicio adquirido, fecha de recibo de la factura, el plazo de pago permite que no se generen retrasos en el tiempo y cargos por el mismo y por último estado si la factura ha sido pagada o está pendiente de pago.

Objetivo general: reducir de manera significativa los riesgos de fraude o la pérdida de dinero.

Valores

Definición: Es un instrumento de algún valor, emitido por un gobierno o una empresa. Están registrados en la agencia gubernamental responsable de regular el mercado.

Características: Se determina mediante la suma de los flujos de efectivo futuros con origen en el instrumento, descontados a la fecha de la valoración; utilizándose en el proceso de valoración métodos reconocidos por los mercados financieros internacionales

Objetivo general: Ayuda a transferir recursos de los depositantes o agentes de exceso de liquidez a la inversión en sectores productivos de la economía.

Acciones

Definición: Las acciones son documentos emitidos por una sociedad debidamente constituida, que se manejan como una compra y venta en el mercado de valores, también se les conoce como títulos que otorgan derechos económicos y políticos a los dueños de la sociedad.

Características: suponen una inversión en renta variable, ventas registradas, valor de la empresa, activo circulante entre otros.

Objetivo general: Prevenir y reducir los riesgos, errores y daños que sufren los pacientes durante la prestación de la asistencia sanitaria. Una piedra angular de la disciplina es la mejora continua basada en el aprendizaje a partir de los errores y eventos adversos.

Préstamo

Definición: Es un instrumento financiero que pone a disposición del cliente una determinada cantidad de fondos, debiendo éste devolver dicha cantidad junto con los intereses devengados transcurrido un plazo determinado.

Características: son recursos financieros que forman parte de los capitales permanentes de la empresa, Los intereses se abonan por la totalidad del capital pendiente, El contrato se realiza con la entrega del dinero.

Objetivo general: financiar diferentes necesidades de inversión del negocio.

Bonos

Definición: Esta es una prueba formal por escrito (promesa) donde el deudor se compromete a pagar una cantidad en una fecha fija a una tasa de interés determinada.

Características: Una obligación financiera, Mejoran la liquidez y la situación de capital de trabajo de la empresa.

Objetivo general: captar presamo para financiar determinadas obligaciones, proyectos o inversiones de la empresa.

Futuros

Definición: Un contrato de futuros es un instrumento financiero que establece un acuerdo entre un comprador y un vendedor para intercambiar un activo subyacente a un precio predeterminado en una fecha futura.

Características: Se negocian en un mercado organizado, por lo que pueden comprarse y venderse en cualquier momento durante el horario de negociación sin esperar a una fecha de vencimiento. Los términos del contrato están estandarizados en términos de su monto nocional, objeto y fecha.

Objetivo general: conocer con certeza el precio al cual podrán adquirir o vender un bien o activo subyacente en una fecha posterior, sin importar lo que pase con los precios en el mercado en el transcurso del tiempo.

Opciones

Definición: El comprador de una opción establece a través de estos contratos el derecho, pero no la obligación, de comprar o vender el subyacente, según se trate de una opción de call o de put, respectivamente, a un precio específico, denominado ejercicioen una fecha futura determinada., Correspondiente a la fecha de vencimiento.

Características: beneficios pronosticando las tendencias futuras del mercado. Utilizados para operaciones de cobertura, reducen de forma efectiva los riesgos asociados a las variaciones de los tipos de cambio que puedan afectar a su actividad económica.

Objetivo general: flexibilidad para el comprador, que puede ejercer o no su derecho.

Swaps

Definición: Es un contrato de intercambio financiero en el que una parte se compromete a pagar una serie de flujos monetarios con una frecuencia determinada a cambio de otra serie de flujos de la otra parte.

Características: Por lo general, se utilizan para evitar los riesgos asociados con la emisión de préstamos, la suscripción de valores de renta fija (es decir, interés fijo o variable) o divisas. Como elemento de gestión del pasivo de la empresa, permite pasar de un tipo de deuda a otra. Son operaciones futuras compatibles. Cubren el riesgo de movimientos adversos en las tasas de interés y precios.

Objetivo general: adaptarse a la necesidad del usuario, para que pueda cancelar sus intereses de forma óptima.

INSTITUCIONES FINANCIERAS

De cada uno presentar: definición, características, objetivo general y servicios que ofrece.

Banca de desarrollo

Definición: son entidades de la Administración Pública Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de sociedades nacionales de crédito

Características: fomento de la inclusión financiera y perspectiva de género, fortaleza de capital, control y vigilancia, análisis crediticio.

Objetivo general: facilitar el acceso al ahorro y financiamiento a personas físicas y morales, así como proporcionarles asistencia técnica y capacitación.

servicios que ofrece: sectores de atención, Pequeña y mediana empresa, Obra Pública, Comercio exterior, Vivienda y promoción del ahorro, Crédito al sector militar

Nacional Financiera (NAFIN)

Definición: es una Sociedad Nacional de Crédito.

es una Institución de Banca de Desarrollo, que promueve, entre otras cosas, el acceso de las PyMES a los servicios financieros

Características: Promover y poner en marcha proyrctos.

Dar financiamientos accesibles.

Llevar a cabo estudios para analizar proyectos rentables.

Objetivo general: Promover el ahorro y la inversión, así como canalizar apoyos financieros y técnicos al fomento industrial y, en general, al desarrollo económico nacional y regional del país

servicios que ofrece: Servicios para dependencias y gobierno federal y servicios para empresas

Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada(BANJERCITO)

Definición: Es una sociedad nacional de crédito con personalidad jurídica y patrimonio propios, que presta el servicio público de banca y crédito con sujeción a los objetivos y prioridades del Plan Nacional de Desarrollo, y en especial del Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo, para

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