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Metodología en la elaboración de un proyecto de inversión

A continuación se definen una metodología para la formulación de un proyecto de inversión, con el que podrá realizar recomendaciones en las que brinde elementos que den pauta para la viabilidad de efectuar una inversión a largo plazo.

se debe tomar una decisión relacionada a los proyectos de inversión, ya que estos deben seguir una metodología en su formulación y evaluación, debido a que llevar a cabo una mala decisión puede ocasionar problemas de liquidez a la empresa e incluso perder la capacidad de generación de valor para los inversionistas

Una definición de proyecto de inversión es: “Una serie de actividades encaminadas al logro de un objetivo empresarial determinado, utilizando un conjunto de recursos humanos, materiales y financieros, aplicados de acuerdo a un programa de requerimientos de desempeño, costo, tiempo y alcance, mediante el cual se forman productos intermedios o finales, o se presta algún servicio de carácter productivo o social, con la expectativa de obtener flujos futuros que permitan recuperar la inversión y una rentabilidad”.

El proyecto posee:

• Temporalidad

• Proceduralidad

• Complejidad

• Inmovilidad

• Vida útil larga

• Costo

Dentro del proceso de desarrollo de un proyecto debe pensarse en una serie de actividades encadenadas para lograr un objetivo específico, como pueden ser la ampliación y remodelación de la planta, incursión en nuevos mercados, diversificación de productos, reemplazos de equipos, etcétera.

Un proyecto se desarrolla en cuatro fases:

Planteamiento general. Corresponde a la formación de los comités o equipos de trabajo que tendrán a su cargo la supervisión e implementación de alguna etapa del proyecto. Se debe iniciar con la idea de negocio y se consideran y evalúan otras alternativas que se pueden desarrollar comparativamente con la idea original.

Proyecto ejecutivo. Dentro de esta fase se llevan a cabo los cinco diferentes estudios del proyecto

• Estudio de mercado

• Estudio técnico

• Costo de capital

• Estudio financiero

• Evaluación financiera

Desarrollo e implantación. Se lleva a cabo la implementación del proyecto por parte de la administración y/o dirección de la empresa. Se determinan los pasos concretos de acción que habrá que seguirse mediante un documento cronológico. Se diseñan manuales, políticas de procedimientos, diagramas de proceso además de flujos y gráficas que garanticen la viabilidad del plan de ejecución del proyecto.

Operación normal. Se revisan los resultados históricos con los presupuestados para corregir en forma oportuna. En este proceso se aprecia que el análisis económico del proyecto juega un papel preponderante, pues es el medio que nos permite planificar primero el proyecto y después controlarlo.

En el proceso de presentación del proyecto de inversión deberá tomar en cuenta los siguientes elementos: redactar una introducción con una breve reseña histórica del desarrollo y usos del producto, además de considerar los factores relevantes que influyen directamente en su consumo. Se recomienda ser breve, pues los datos aquí anotados sóloservirán, como su nombre lo indica, como introducción al tema y/o al estudio del proyecto.

No hay que olvidar que muchos artículos, sobre todo los que dan estatus, se elaboran bajo este último criterio, pero no por esto deberá omitirse un estudio que justifique la inversión desde todos los puntos de vista. En el mismo desarrollo del proyecto deberán especificarse los objetivos de éste.

1. Verificar que existe un mercado

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