Presupuesto en efectivo
Enviado por let7alb0r • 7 de Octubre de 2018 • Ensayos • 422 Palabras (2 Páginas) • 131 Visitas
Equipo No.: | Equipo numero 3 |
Nombre y Matricula: | 16006269 Leticia albor 17002938 David Alejandro Meléndez 17002852 Yesenia Jiménez Gutiérrez 17002194 jazmín Noemí Lara Monroy |
Fecha de entrega: | 22/07/2018 |
Nombre de la Evidencia de Aprendizaje: | Presupuesto de efectivo |
Nombre del asesor: | Xóchitl Mora Gómez |
Nombre del Módulo: | Contabilidad Administrativa |
[pic 1]
El cerro dorado | ||||||
Presupuesto efectivo | ||||||
20 de julio de 2018 | ||||||
DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS | ||||||
PRESUPUESTO DE VENTAS | ||||||
Mes | Diciembre | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total |
Ventas TOTALES | $6,000.00 | $6,000.00 | $6,480.00 | $6,998.40 | $7,558.27 | $27,036.67 |
Incremento del 8% | $0.00 | $480.00 | $518.40 | $559.87 | $604.66 | $2,162.93 |
Sumas | $6,000.00 | $6,480.00 | $6,998.40 | $7,558.27 | $8,162.93 | $29,199.61 |
PRESUPUESTO DE ENGANCHE DE VENTAS | ||||||
Mes | Diciembre | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total |
ventas totales | $6,000.00 | $6,480.00 | $6,998.40 | $7,558.27 | $8,162.93 | $29,199.61 |
Enganche (40 % CONTADO) |
| 40.00% | 40.00% | 40.00% | 40.00% | 40.00% |
Sumas |
| $2,592.00 | $2,799.36 | $3,023.31 | $3,265.17 | $11,679.84 |
PRESUPUESTO DE VENTAS A CRÉDITO | ||||||
Mes | Diciembre | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total |
ventas totales | $6,000.00 | $6,480.00 | $6,998.40 | $7,558.27 | $8,162.93 | $29,199.61 |
VENTAS A CRÉDITO 60 % | $3,600.00 | $3,888.00 | $4,199.04 | $4,534.96 | $4,897.76 | $17,519.76 |
total (VENTAS CRÉDITO PAGADEROS MES SIGUIENTE) | $0.00 | $3,600.00 | $3,888.00 | $4,199.04 | $4,534.96 | $16,222.00 |
se paga en el mes de: | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | |
CEDULA DE INGRESOS | ||||||
| Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total |
|
Ingresos |
|
| ||||
Enganche de ventas | $2,592.00 | $2,799.36 | $3,023.31 | $3,265.17 | $11,679.84 |
|
cobro de ventas crédito | $3,600.00 | $3,888.00 | $4,199.04 | $4,534.96 | $16,222.00 |
|
cobro de documento | $0.00 | $1,000.00 | $0.00 | $0.00 | $1,000.00 |
|
Total ingresos | $6,192.00 | $7,687.36 | $7,222.35 | $7,800.13 | $28,901.84 |
|
DETERMINACIÓN DE LOS EGRESOS | ||||||
Plazo: | ||||||
PRESUPUESTO DE COSTO DE MERCANCÍAS (PAGOS DE MERCANCÍAS) | a 30 días | |||||
| Costo mercancía | Mes de pago de la mercancía | ||||
| Noviembre | $ 1,000.00 | ENERO |
| ||
| Diciembre | $ 2,000.00 | ENERO |
| ||
| Ventas | % sobre las ventas | Costo mercancía | Pago a 30 días | Pago a 60 días | |
ENERO | $6,480.00 | 50.00% | $3,240.00 | $1,620.00 | $1,620.00 | |
FEBRERO | $6,998.40 | 50.00% | $3,499.20 | $1,749.60 | $1,749.60 | |
MARZO | $7,558.27 | 50.00% | $3,779.14 | $1,889.57 | $1,889.57 | |
ABRIL | $8,162.93 | 50.00% | $4,081.47 | $2,040.73 | $2,040.73 | |
SUMA | $29,199.61 |
| $14,599.80 | $ 7,299.90 | $ 7,299.90 | |
| ||||||
PRESUPUESTO DE COSTO DE OPERACIÓN (PAGOS DE COSTOS DE OPERACIÓN) |
| |||||
| Importe costos de operación | Amortiz. Acumulada | Deprec. Acumulada | Total costos de operación que representan una salida de dinero | ||
ENERO | $3,000.00 | $150.00 | $200.00 | $3,350.00 | ||
FEBRERO | $1,620.00 | $150.00 | $200.00 | $1,970.00 | ||
MARZO | $3,369.60 | $150.00 | $200.00 | $3,719.60 | ||
ABRIL | $3,639.17 | $150.00 | $200.00 | $3,989.17 | ||
SUMA |
|
|
| $ 13,028.77 | ||
| ||||||
CEDULA DE EGRESOS | ||||||
| Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total |
|
EGRESOS |
|
| ||||
PAGOS DE ISR | $0.00 | $0.00 | $1,200.00 | $0.00 | $1,200.00 |
|
PAGO DE MERCANCÍAS | $1,000.00 | $2,000.00 | $0.00 | $0.00 | $3,000.00 |
|
PAGO COSTOS DE OPERACIÓN (QUE REPRESENTA UNA SALIDA DE DINERO) | $3,000.00 | $1,620.00 | $3,369.60 | $3,639.17 | $11,628.77 |
|
PAGO DE PTU | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $700.00 | $700.00 |
|
DOCUMENTOS POR PAGAR | $800.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $800.00 |
|
COMPRA DE ACTIVO FIJO | $2,500.00 | $2,500.00 | $0.00 | $0.00 | $5,000.00 |
|
TOTAL, DE EGRESOS | $7,300.00 | $6,120.00 | $4,569.60 | $4,339.17 | $22,328.77 |
|
| ||||||
CÉDULA DEFINITIVA- PRESUPUESTO DE EFECTIVO- |
| |||||
| Enero | Febrero | Marzo | Abril | Total | |
SALDO INICIAL | $1,000.00 | $1,092.00 | $1,559.36 | $1,662.11 | $5,313.47 | |
VENTAS (INGRESOS) + | $6,192.00 | $7,687.36 | $7,222.35 | $7,800.14 | $28,901.85 | |
INVERSIÓN (+) | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $1,500.00 | $1,500.00 | |
INTERESES (+) | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $75.00 | $75.00 | |
PRESTAMOS (+) | $2,000.00 | $1,000.00 | $0.00 | $0.00 | $3,000.00 | |
SUMA INGRESOS | $9,192.00 | $9,779.36 | $8,781.71 | $11,037.25 | $38,790.31 | |
EGRESOS (-) | $7,300.00 | $6,120.00 | $4,569.60 | $4,339.17 | $22,328.77 | |
INVERSIÓN (-) | $0.00 | $0.00 | $1,500.00 | $5,000.00 | $6,500.00 | |
PAGO A PRESTAMOS (-) | $800.00 | $2,000.00 | $1,000.00 | $0.00 | $3,800.00 | |
PAGO DE INTERESES (-) | $0.00 | $100.00 | $50.00 | $0.00 | $150.00 | |
SALDO FINAL | $1,092.00 | $1,559.36 | $1,662.11 | $1,698.08 | $6,011.55 |
...