Prevención de delitos financieros

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materia:

Prevención de delitos financieros

actividad:

Actividad 1 - El ejecutivo de finanzas y los delitos financieros

equipo:

BRYAN FERNANDO PALACIOS ESPINOZA

ALAN MIJANGOS SALAZAR

Legislación aplicable a los delitos financieros

Instrucciones: lee con atención y realiza lo que se te solicita.

1. Explica por qué los ejecutivos de finanzas deben conocer el marco legal aplicable a delitos financieros.

Deben conocer el marco legal aplicable a los delitos financieros para prevenirlos, mitigarlos y a su vez no cometerlos.

Es para actuar de manera responsable, y eficaz en el desempeño de las labores que se generen bajo su cargo.

1. Menciona cuáles son las seis principales leyes y disposiciones que establecen el marco jurídico de las actividades financieras en México.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

• Ley de instituciones de crédito.
• Ley General de organizaciones y actividades auxiliares del crédito.
• Ley del mercado de valores.
• Ley de instituciones de seguros y fianzas.
• Ley de los sistemas de ahorro para el retiro.
• Ley para regular las instituciones de tecnología financiera.

1. Señala cinco leyes o disposiciones jurídicas que aportan elementos adicionales para el marco legal de las actividades financieras.

• Código pernal federal.
• Código fiscal de la federación.
• Código de comercio
• Código civil federal.
• Ley general de títulos y operaciones de crédito.,
• Ley general de sociedades mercantiles.
• Ley de la comisión nacional bancaria y de valores.
• Ley sobre el contrato de seguros.
• Ley del ISR

1. Define qué es el delito financiero.

Cualquier delito, no violento que da lugar a una pérdida económica. Estos delitos, por lo tanto, comprenden una amplia gama de actividades ilegales, incluidos el Fraude, robo de información privilegiada o sensible

1. De acuerdo con la teoría general del delito, describe cada uno de los siguientes conceptos:

1. Gravedad.

• Grave: que afectan de manera significativa los valores de la sociedad, articulo 194.
• No grave: los considerados no graves por orden legal.

1. Conducta.

• De acción: Se comete por un comportamiento que viola la ley.
• De omisión: Se verifica por la no ejecución de algo ordenado por la ley.

1. Resultado.

• Formales: De simple actividad o de acción, se realiza en el momento corporal o en la omisión del agente.
• Materiales o de resultado: se requiere un resultado objetivo o material.

1. Daño causado.

• De lesión: Es daño directo, es decir, es un delito consumado.
• De peligro: Pone en peligro los intereses, son conocidos como delitos de tentativa.

1. Duración.

• Instantáneos: Se agota cuando se consumen todos los elementos del delito.
• Permanentes: la consumación se prolonga en el tiempo.

1. Culpabilidad.

• Dolosos: Existe voluntad consiste para realizar el delito.
• Culposos: Son aquellos que se realizan sin voluntad consiente, Sin precaución o cautela.

1. Composición.

• Simple: afecta a un solo bien.
• Complejos: Afectan a más de un bien.

1. Sujetos participantes.

• Unisubjetivos: cometido por una sola persona.
• Plurisubjetivos: cometido por dos personas o más.

1. Forma de persecución.

• Querella necesaria: que se denuncia por la parte ofendida, específicamente.
• Por oficio:  Que es denunciado por cualquier sujeto y la autoridad está obligada a actuar.

1. Materia

• Comunes: se encuentran en las leyes locales.
• Federales: se expiden en el congreso de la unión.

1. Explica el concepto de derecho financiero penal.

Conjunto de normas jurídicas que sancionan los comportamientos que lesionan o ponen en peligro la formación, el funcionamiento, las actividades y la liquidación ordenada de las que tienen por objeto la captación, el manejo, el aprovechamiento, y la inversión de fondos provenientes del ahorro público, así como el ofrecimiento de servicios conexos de crédito.

1. Menciona cuál es la justificación de un derecho financiero penal.

El derecho financiero penal se justifica en relación a las características principales de los delitos cometidos y la importancia económica que tienen en el sistema financiero grandes volúmenes de capitales, información de prioridad, inversiones, depósitos.

1. Señala qué es el cuerpo del delito financiero.

Es el conjunto de sujetos, objetos y objetivos que constituyen la materialidad que se señale como delito.

1. Explica por qué los delitos financieros se definen como “especiales”.

Se definen de esta manera debido a su tipicidad la cual incluye una calidad jurídica especial del sujeto activo y pasivo, el objeto del delito y la sofisticada tecnicidad de las operaciones financieras que un jurista tradicional desconoce, que se encuentran definidos y sancionados en las leyes especiales, conductas típicas, antijurídicas culpables y punibles  que se encuentran en; La Ley de Instituciones de crédito, Ley del Mercado de valores, Ley General De Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito,  Ley Federal Para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita; Etc.  Son aquellos que no están previstos en el código penal federal, sin embargo, existe una ley o tratado que los cataloga como delito.

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