SAGA FALABELLA

Saga Falabella S.A.

Estados financieros intermedios (no auditados) al 31 de marzo del 2013 comparativo con diciembre 2012 y marzo 2012 según corresponda.

Saga Falabella S.A.

Estados financieros intermedios (no auditados) al 31 de marzo del 2013 comparativo con diciembre 2012 y marzo 2012 según corresponda

Contenido

Estados financieros

Estado de situación financiera

Estado de resultados integrales

Estado de cambios en el patrimonio

Estado de flujos de efectivo

Notas a los estados financieros

Saga Falabella S.A.

Estado de situación financiera

Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre 2012

Nota 2013 2012

S/.(000) S/.(000)

Activos

Activos corrientes

Efectivo y equivalentes al efectivo 4 28,572 41,100

Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 13,337 10,586

Otras cuentas por cobrar, neto 6 7,846 10,199

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 28 140,387 318,118

Inventarios 7 434,807 425,323

Gastos pagados por anticipado 8 15,373 6,927

Otros activos no financieros 137 131

___________ ___________

Total activos corrientes 640,459 812,384

Asociación en participación y subsidiarias 9 145,260 67,960

Propiedades, planta y equipo, neto 10 483,625 474,390

Activos Intangibles, neto 5,331 4,595

Otros activos no financieros 796 803

___________ ___________

Total activos 1,275,471 1,360,132

___________ ___________

Nota 2013 2012

S/.(000) S/.(000)

Pasivo y patrimonio

Pasivos corrientes

Cuentas por pagar comerciales 11 155,778 230,068

Otras cuentas por pagar 12 30,777 48,651

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 28 107,934 66,886

Provisiones para beneficios a los empleados 13 32,734 40,411

Otras provisiones 14 8,221 10,865

Ingresos diferidos 15 8,569 7,902

Pasivos por impuesto a las ganancias 17(d) 1,409 10,832

Otros pasivos financieros 16 212,421 178,316

___________ ___________

Total pasivos corrientes 557,843 593,931

Cuentas por pagar comerciales 11 554 554

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 28 555 555

Pasivos por impuestos diferidos 17 6,380 9,869

Otros pasivos financieros 16 172,708 181,122

Otras provisiones 1,116 1,086

___________ ___________

Total pasivos 739,156 787,117

___________ ___________

Patrimonio 18

Capital emitido 250,000 250,000

Otras reservas de capital 47,408 34,500

Otras reservas de patrimonio 7,011 6,430

Resultados acumulados 231,896 282,085

___________ ___________

Total patrimonio 536,315 573,015

___________ ___________

Total pasivos y patrimonio 1,275,471 1,360,132

___________ ___________

Saga Falabella S.A.

Estado de resultados integrales

Por los periodos terminados el 31 de marzo de 2013 y 2012

Nota 2013 2012

S/.(000) S/.(000)

Ventas netas de mercaderías 514,682 473,652

Otros ingresos operacionales 3,166 4,198

__________ __________

Total de ingresos de actividades ordinarias 517,848 477,850

Costo de ventas 20 (373,775) (355,102)

__________ __________

Ganancia bruta 144,073 122,748

Gastos de ventas y distribución 22 (103,419) (90,155)

Gastos de administración 21 (23,288) (20,685)

Asociación en participación 9 11,184 13,730

Otros ingresos operativos 26 250 634

Otros gastos operativos 26 (750) (569)

Pérdida por venta de activos - (74)

Ingresos financieros 24 344 271

Gastos financieros 25 (5,507) (6,281)

Ganancia por instrumentos financieros derivados 31 467 (309)

Diferencias de cambio, neta 3 (1,004) 504

__________ __________

Resultados antes de impuesto a las ganancias 22,350 19,814

Gasto por impuesto a las ganancias 17(b) (7,631) (6,798)

__________ __________

Ganancia neta del ejercicio 14,719 13,016

Otros resultados integrales - -

__________ __________

Total de resultados integrales 14,719 13,016

__________ __________

Ganancia por acción

Ganancia básica por acción

Básica por acción ordinaria en operaciones continuadas 27 0.06 0.05

__________ __________

Saga Falabella S.A.

Estado de cambios en el patrimonio

Por los periodos terminados el 31 de marzo de 2013 y 2012

Número de acciones en circulación Capital

emitido Otras reservas de capital Otras reservas del patrimonio Resultados acumulados Total

(en miles) S/.(000) S/.(000) S/.(000) S/.(000) S/.(000)

Saldos al 1 de enero de 2012 250,000 250,000 20,042 4,642 260,262 534,946

Transferencia a reserva legal, nota 18(b) 14,458 (14,458)

Distribución de dividendos, nota 18(c) (48,600) (48,600)

Plan de beneficios en acciones, nota 18(d) 768 768

Ganancia neta del ejercicio 13,016 13,016

__________ __________ __________ __________ __________ __________

Saldos al 31 de marzo de 2012 250,000 250,000 34,500 5,410 210,220 500,130

__________ __________ __________ __________ __________ __________

Saldos al 1 de enero de 2013 250,000 250,000 34,500 6,430 282,085 573,015

Transferencia a reserva legal, nota 18(b) 12,908 (12,908) -

Distribución de dividendos, nota 18(c) (52,000) (52,000)

Plan de beneficios en acciones, nota 18(d) 581 581

Ganancia neta del ejercicio 14,719 14,719

__________ __________ __________ __________ __________ __________

Saldos al 31 de marzo de 2013 250,000 250,000 47,408 7,011 231,896 536,315

__________ __________ __________ __________ __________ __________

Saga Falabella S.A.

Estado de flujos de efectivo

2013 2012

S/.(000) S/.(000)

Actividades de operación

Cobro por venta de bienes y prestación de servicios 831,195 696,876

Pagos a proveedores de bienes y servicios (654,123) (607,868)

Pagos a los empleados (63,815) (56,654)

Otros pagos de efectivo relativos a la actividad de operación (29,807) (33,063)

Pago de impuesto a las ganancias (20,544) (24,514)

__________ __________

Efectivo neto proveniente de (utilizado en) actividades de operación 62,906 (25,223)

__________ __________

Actividades de inversión

Devolución de aportes y ganancia por asociación en participación 9,993 92,937

Intereses recibidos

Venta de propiedades, planta y equipo

Compra de propiedades, planta y equipo (29,180) (11,515)

Aportes a la asociación en participación (76,100) -

Préstamos concedidos a entidades relacionadas (91) -

Adquisición Participaciones no controladoras (10) -

Compra de activos intangibles (1,239) (66)

__________ __________

Efectivo neto proveniente de (utilizado en) actividades de inversión (96,627) 81,356

__________ __________

Actividades de financiamiento

Obtención de pasivos financieros 189,976 31,000

Préstamos de entidades relacionadas 3,000 83,900

Pago de pasivos financieros (165,246) (91,735)

Pago de préstamos de entidades relacionadas (3,000) (78,500)

Pagos de arrendamientos financieros (861) (861)

Dividendos pagados - -

Intereses pagados (2,865) (5,233)

__________ __________

Efectivo neto (utilizado en) proveniente de actividades de financiamiento 21,004 (61,429)

__________ __________

Aumento neto (disminución neta) de efectivo y equivalentes al efectivo, antes de las variaciones en las tasas de cambio (12,717) (5,296)

Efectos de variaciones en tasas de cambio sobre efectivo y equivalentes de efectivo 189 162

Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 41,100 43,588

__________ __________

Efectivo y equivalentes al efectivo al finalizar el ejercicio 28,572 38,454

__________ __________

Por los periodos terminados el 31 de marzo de 2013 y 2012

Saga Falabella S.A.

Notas a los estados financieros

Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012

1. Actividad económica

Saga Falabella S.A. (en adelante “la Compañía”) fue constituida

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