Semana 6 contabilidad general
Enviado por nataliac22 • 27 de Marzo de 2023 • Tareas • 1.343 Palabras (6 Páginas) • 34 Visitas
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DESARROLLO
- Efectúe el registro contable de las operaciones en el libro diario.
LIBRO DIARIO | |||||
Fecha | DETALLE | debe | Haber | ||
01-ago | 1 |
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| Caja | a |
| 2.000.000 |
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| Capital |
| 2.000.000 | |
| Glosa: Inicios de actividades comerciales |
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02-ago | 2 |
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| banco | a |
| 2.000.000 |
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| caja |
| 2.000.000 | |
| Glosa: depósito de cuenta corriente en banco BCI |
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05-ago | 3 |
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| mercadería | 1.500.000 |
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| CF | a |
| 285.000 |
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| proveedores |
| 1.785.000 | |
| Glosa: compra de mercadería a la empresa RGP, según factura 1212,pagado a crédito simple |
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07-ago | 4 |
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| ||
| Clientes | 1.666.000 |
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| a | ventas |
| 1.400.000 |
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| Df |
| 266.000 | |
| Glosa: Venta mercadería a crédito simple, según factura N°1 |
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07-ago | 5 |
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| Costo de ventas | 600.000 |
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| a |
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| mercadería |
| 600.000 | |
| Glosa: costos de mercaderías vendidas , según factura N°1 |
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09-ago | 6 |
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| banco | a |
| 1.666.000 |
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| clientes |
| 1.666.000 | |
| Glosa: Se recibe pago factura N°1 de fecha 07/08 |
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15-ago | 7 |
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| proveedores | a |
| 1.785.000 |
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| banco |
| 1.785.000 | |
| Glosa: pago de factura 1212,de fecha 05/08 a proveedor, con cheque N°1 |
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16-ago | 8 |
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| mercaderías | 1.500.000 |
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| CF | a |
| 285.000 |
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| proveedores |
| 1.785.000 | |
| Glosa: compra de mercadería a la empresa Suministros Ltd, según factura 59, pagada a crédito simple |
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18-ago | 9 |
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| clientes | 2.142.000 |
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| a | ventas |
| 1.800.000 |
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| IVA DF |
| 342.000 | |
| Glosa: venta de mercadería, a crédito simple según factura N°2 |
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18-ago | 10 |
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| costos de ventas | a |
| 1.100.000 |
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| mercaderías |
| 1.100.000 | |
| Glosa: costo de mercadería vendidas, corresponde a ventas según a factura N°2 |
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20-ago | 11 |
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| consumos básico | 45.000 |
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| IVA CF |
|
| 8.550 |
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| proveedores |
| 53.550 | |
| Glosa: registro de facturas por servicios básicos ,ENEL S.A., factura 60585,$45.000 |
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21-ago | 12 |
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| consumos básicos | 30.000 |
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| IVA CF |
|
| 5.700 |
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|
| proveedores |
| 35.700 | |
| Glosa: pagó de facturas por servicios básicos, AGUAS ANDINAS S.A., según factura 332 $30.000 |
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28-ago | 13 |
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| proveedores | $ 89.250 |
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| a |
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| banco |
| $ 89.250 | |
| Glosa: Paga con cheque N° 2 la cuenta de electricidad y agua |
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29-ago | 14 |
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| banco | 800.000 | |||
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| a |
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| clientes | 800.000 | ||
| Glosa: abono por transferencia electrónica a la cuenta corriente |
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31-ago | 15 |
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| proveedores | $ 800.000 |
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| a |
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| banco |
| $ 800.000 | |
| Glosa: Abona a los proveedores desde su cuenta corriente bancaria |
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| totales | 18307500 | 18307500 |
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