UNIVERSO DE DISEÑOS GENUINOS, S.A. DE C.V.
Enviado por Luis Gerardo Alvarez • 12 de Abril de 2016 • Apuntes • 1.749 Palabras (7 Páginas) • 3.296 Visitas
UNIVERSO DE DISEÑOS GENUINOS, S.A. DE C.V.
ENERO
Asiento No. 1
Día 02 Pago con transferencia bancaria de prima de seguros por la camioneta Missan por un año a partir del 1 de enero de 20XY según póliza No. UYT24359, con un importe de $7,150.00 más IVA.
Comprobante: Original de la póliza y transferencia.
Asiento No. 2
Día 03 Vendimos a 8 días a crédito una lavadora en la cantidad de $11,900.00 más IVA a la cliente Petra Pérez Hernández.
Comprobante: Copia de la factura No. 004 y elaborar factura con los siguientes datos: PEHP-480912-6Y5 domicilio: Bellaterra No. 2547 Fracc. Lomas del Tule, Zapopan, Jalisco.
Asiento No. 3
Día 03 Se compra la siguiente mercancía a crédito al proveedor Muebles Eta, S.A. de C.V., según factura. No. 10540, con un importe de $657,500.00 más IVA.
20 | Comedores modelo chick | $9,000.000 | $ 180,000.00 |
11 | Muebles de sala Provenzal | 6,000.00 | 66,000.00 |
15 | Televisores Mod. Pony 37” | 6,500.00 | 97,500.00 |
15 | Pantallas Plasma modelo Ravi de 42” | 8,600.00 | 129,000.00 |
15 | Lavadoras Modelo Chaca Chaca | 7,000.00 | 105,000.00 |
10 | Secadoras modelo seca seca | 8,000.00 | 80,000.00 |
Total | $ 657,500.00 |
Comprobante: Copia de la factura.
Asiento No. 4
Día 04 Se concede un préstamo personal al Contador por $4,000.00, se extiende el cheque 013.
Comprobante: Recibo y elaborar cheque.
Asiento No. 5
Día 05 Mediante transferencia se cubre el Impuesto Estatal sobre Nóminas por $988.00, correspondiente al mes de Diciembre.
Comprobante: Formato SEFIN.
Asiento No. 6
Día 6 Se paga con cheque No. 014 a Fletes y Traslados, S.A., su carta porte No. 154, que ampara el traslado de la mercancía comprada. (Flete $2,000.00, IVA $320.00, IVA retenido $80.00).
Comprobante: Carta porte y elaborar cheque.
Asiento No. 7
Día 11 Se efectúa venta a crédito a Muebles del Noroeste, S.A. de C.V. por la cantidad de: $561,750.00 + IVA., según factura 005. El desglose de la mercancía es como sigue:
8 | Lavadoras modelo chaca chaca | $ 10,500.00 | $ 84,000.00 |
5 | Secadoras Seca seca | 12,000.00 | 60,000.00 |
6 | Comedores modelo chic | 13,500.00 | 81,000.00 |
4 | Muebles de Sala modelo Provenzal | 9,000.00 | 36,000.00 |
11 | T.V. Modelo Pony 37” | 9,750.00 | 107,250.00 |
15 | Pantallas plasma modelo Ravi de 42” | 12,900.00 | 193,500.00 |
Comprobante: Llenar factura a nombre del cliente, con domicilio en Av. Francisco Villa No. 1742 Col. Corregidora, en Monclova, Coahuila. RFC. MUN-001223-T8S.
Asiento 8
Día 11. El cliente Petra Pérez Hernández nos hace un depósito a la cuenta por concepto del pago de la factura No. 004 con un importe de $ 13,804.00
Comprobante: Ficha de depósito.
Asiento No. 9
Día 14 La accionista Cinthya Esmeralda Ascencio Chávez, entrega cheque personal No. 130 por la cantidad de $ 100,000.00 que corresponde al resto de su aportación.
Comprobante: Ficha de depósito bancario
Asiento No. 10
Día 15 Con transferencia electrónica se cubre la nómina quincenal, importe neto $21,023.25.
Comprobante: Nómina quincenal.
Asiento N0. 11
Día 16 Se cubre con transferencia bancaria la cantidad de $23,833.33 que corresponden al recibo N0. 1069 de arrendamiento del inmueble.
Comprobante: Recibo original y Transferencia electrónica.
Asiento No. 12
Día 17 Con transferencia electrónica se cubre al IMSS el pago mensual de Diciembre y el bimestral de Noviembre y Diciembre correspondiente al año 20XX por ($16,154.00).
Nómina | OBRERO | PATRÓN | |||||
Cuota IMSS Obrero | Cesantía Obrero | Cuota IMSS | Cesantía y vejez | 5% INFONAVIT | 2% Retiro | ||
1a.Qna. Nov.10 |
| $ 117.59 |
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2a.Qna. Nov.10 |
| 289.18 |
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| $ 1,138.93 | $ 1,807.82 | $ 723.13 |
1a.Qna. Dic.10 | 358.92 | 289.18 |
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2a.Qna. Nov.10 | 358.92 | 289.18 |
| 5,563.13 | 1,619.38 | 2,570.45 | 1,028.18 |
SUMA | $ 717.84 | $ 985.13 | $ 5,563.13 | $ 2,758.31 | $ 4,378.27 | $ 1,751.31 |
Comprobante: Transferencia electrónica
Asiento No. 13
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