Auditoria

ÍNDICE

ORIGEN DE LA AUDITORIA: ...................................................................................... 3

OBJETIVOS Y ALCANCE ............................................................................................ 3

AREA DE COMPUTO E INFORMATICA ..................................................................... 9

MISION ........................................................................................................................ 9

ANALISIS FODA .........................................................................................................11

PLAN DE AUDITORIA ................................................................................................12

MOTIVO O NECESIDAD DE UNA AUDITORIA INFORMATICA: ...............................14

AUDITORIA FISICA ....................................................................................................16

LISTADO DE VERIFICACIÓN DE AUDITORIA FISICA .............................................18

INFORME DE AUDITORIA .........................................................................................20

AUDITORIA DE LA OFIMATICA .................................................................................22

INFORME DE AUDITORIA .........................................................................................32

AUDITORIA DE CALIDAD ..........................................................................................35

INFORME DE AUDITORIA .........................................................................................36

AUDITORIA DE SISTEMAS E INFORMATICA DE LA MUNICIPALIDAD DE CHUCUITO

1.1. ORIGEN DE LA AUDITORIA:

La presente Auditoria se realiza para dar un balance de la información constituyente de la Municipalidad Distrital de Chucuito de nuestra ciudad de Puno

1.2. OBJETIVOS Y ALCANCE

1.2.1. OBJETIVO GENERAL

Revisar y Evaluar los controles, sistemas, procedimientos de informática; de los equipos de cómputo, su utilización, eficiencia y seguridad de la organización que participan en el procesamiento de la información, a fin de que por medio del señalamiento de cursos alternativos se logre una utilización más eficiente y segura de la información que servirá para una adecuada toma de decisiones.

1.2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Evaluar el diseño y prueba de los sistemas del área de Informática

 Determinar la veracidad de la información del área de Informática

 Evaluar los procedimientos de control de operación, analizar su estandarización y evaluar el cumplimiento de los mismos.

 Evaluar la forma como se administran los dispositivos de almacenamiento básico del área de Informática

 Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de las Pcs.

 Verificar las disposiciones y reglamentos que coadyuven al mantenimiento del orden dentro del departamento de cómputo.

1.3. ENFOQUE A UTILIZAR

La presente acción de control, se realiza de acuerdo con el organismo central y rector de los Sistemas Nacionales de Estadística e Informática, responsable de normar, supervisar y evaluar los métodos, procedimientos y técnicas estadísticas e informáticas utilizados por los órganos del Sistema INEI (Instituto Nacional de Estadística e Informática), Normas Internacionales de Auditoria (NIA); habiéndose aplicado procedimientos de Auditoria que se consideraron necesarios de acuerdo a las circunstancias.

RELACION DE FUNCIONARIOS O PERSONAL A CARGO DEL AREA A EXAMINAR

Apellidos y

Nombres

Cargo

Periodo de Gestión

Del

Al

AROCUTIPA ESTEBA, George

Jefe

15 de Junio de 2010

15 de Junio del 2014

MOSTAJO ANDRADE, Paul

Planillas

10 de Setiembre de 2011

10 de Setiembre del 2013

SALASALAS MENDOZA, Katherine

Secretaria

22 de Enero de 2012

22 de Enero de 2013

CUTIPA PEREZ, Elba

Secretaria

05 de Agosto de 2012

05 de Agosto de 2013

1.4. CRONOGRAMA DE TRABAJO

PROGRAMA DE AUDITORIA

EMPRESA: Municipalidad Distrital de Chucuito

FASE

ACTIVIDAD

HORAS ESTIMADAS

ENCARGADOS

I

VISITA PRELIMINAR

Solicitud de Manuales y Documentaciones. Elaboración de los cuestionarios. Recopilación de la información organizacional: estructura orgánica, recursos humanos, presupuestos.

8 HS.

II

DESARROLLO DE LA AUDITORIA

Aplicación del cuestionario al personal. Entrevistas a líderes y usuarios mas relevantes de la dirección.

Análisis de las claves de acceso, control, seguridad, confiabilidad y respaldos. Evaluación de la estructura orgánica: departamentos, puestos, funciones, autoridad y responsabilidades.

Evaluación de los Recursos Humanos y de la situación Presupuestal y Financiera: desempeño, capacitación, condiciones de trabajo, recursos en materiales y financieros mobiliario y equipos.

Evaluación de los sistemas: relevamiento de Hardware y Software, evaluación del diseño lógico y del desarrollo del sistema. Evaluación del Proceso de Datos y de los Equipos de Cómputos: seguridad de los datos, control de operación, seguridad física y procedimientos de respaldo.

32 HS.

III

REVISION Y PRE-INFORME

Revisión de los papeles de trabajo. Determinación del Diagnostico e Implicancias. Elaboración de la Carta de Gerencia. Elaboración del Borrador.

16 HS.

IV

INFORME

Elaboración y presentación del Informe.

4 HS.

7

1.5. DIAGRAMA DE GANTT

1.6. DOCUMENTOS A SOLICITAR

 Políticas, estándares, normas y procedimientos.

 Plan de sistemas.

 Planes de seguridad y continuidad

 Contratos, pólizas de seguros.

 Organigrama y manual de funciones.

 Manuales de sistemas.

 Registros

 Entrevistas

 Archivos

 Requerimientos de Usuarios

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1.7. EJECUCIÓN DE LA REVISION ESTRATEGICA

1.7.1. AUTORIDADES DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUCUITO

NOMBRE

CARGO

Heracleo Albino Flores Duran

ALCALDE

Javier Flores Arocutipa

Teniente-Alcalde

Hilda Guevara Gomez

Regidor

Oscar Paredes Vargas

Regidor

Victor Cornejo

Regidor

1.7.2. PRINCIPALES ACTIVIDADES:

 Acordar su régimen de Órgano Interior

 Aprobar su presupuesto

 Aprobar sus Bienes y Rentas

 Crear, modificar, suprimir o examinar sus contribuciones, atribuciones y derecho, conforme a Ley.

 Organizar, Reglamentar y Administrar sus servicios públicos locales.

 Contratar con otras entidades públicas y no públicas, preferentemente locales, la atención de los servicios que no administraron directamente.

 Planificar el desarrollo de sus pueblos y ejecutar los planes correspondientes.

 Examinar el cumplimiento de sus propias Normas, a través de sus propios medios o con el auxiliar de las fuerzas policiales.

 Celebrar contratos con otros municipios para organizar servicios comunes.

 Promover y organizar la participación de los vecinos en el desarrollo comunal.

9

1.7.3. FUNCIONES GENERALES

Planificar, ejecutar e impulsar, a través de los órganos correspondientes, el conjunto de acciones destinadas a proporcionar al ciudadano, el ambiente adecuado para las satisfacciones de sus necesidades viales de vivienda, salubridad, abastecimiento, educación, recreación, transporte y comunicación.

Formular el plan de desarrollo distrital en concordancia con las necesidades y requerimientos de la población organizada y los planes de desarrollo nacional y regional.

Conducir los programas de acondicionamiento territorial, vivienda y seguridad colectiva, conforme lo establece la ley orgánica de municipalidades,

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