Actividad 3: Estrategias para la administración integral de riesgos

Unidad 1

Actividad 3: Estrategias para la administración integral de riesgos

1) Consulta bibliográfica y electrónica sobre los objetivos de la administración de riesgos:

La Administración de Riesgos presenta una forma integrada y sistemática de identificar todos los recursos y elementos de todos los tipos de riesgos involucrados en el funcionamiento de una organización, y el cómo responder ante ellos.

La administración de riesgos tiene como objetivo alinear la estrategia, los procesos, las personas, la tecnología y el conocimiento con el propósito de evaluar, medir, identificar, cuantificar y administrar las incertidumbres que la empresa enfrenta en su operación diaria y común para crear estrategias que justamente mitiguen los riesgos.

2) “Establishing an Integrated Risk Management Framework” – Enterprise Risk Management:

El “ERM” o bien, “Gestión de Riesgo Empresarial”, es una compilación de métodos y procesos para gestionar los riesgos e incertidumbres alrededor de la operación de una organización, y con ello aprovechar las oportunidades relacionadas con el logro de los objetivos planteados. Se deben llevar a cabo evaluaciones en términos de probabilidad y de la magnitud del impacto de los riesgos.

Al “ERM” deben integrarse conceptos de control interno, planificación estratégica y las necesidades de ciertos grupos de interés dentro de la organización para poder ir en línea con el alcance de las mismas.

3) Componentes del ciclo de la administración de riesgos:

Dichos componentes, aplicados al caso específico de un banco podrían ejemplificarse como sigue:

IDENTIFICACIÓN: Las instituciones bancarias por su participación en un volátil mercado y sistema financiero, se expone a ciertos riesgos como:

• Riesgo de mercado

• Riesgo de crédito

• Riesgo de liquidez

• Riesgo operativo

CUANTIFICACIÓN:

• Riesgo de mercado: Definir la exposición que la institución pueda tener a la volatilidad de los mercados financieros y la participación de la misma en ella. Establecer límites con respecto a los tipos de instrumentos (warrants, derivados, etc) que forman parte de las carteras que generan valor al banco y la diversificación de los mismos.

• Riesgo de crédito: analizar clientes y líneas de crédito otorgadas, así como los financiamientos que como institución se hayan obtenido con organismos que promueven el desarrollo bancario y con ello minimizar las posibilidades de caer en el impago.

• Riesgo de liquidez: Realizar pruebas de estrés a la capacidad de endeudamiento de la institución, así como mantener siempre los plazos de los créditos cedidos (que pagan al banco) mayores o iguales a los créditos adquiridos, y de igual manera cuidar que las tasas recibidas sean siempre menores a las otorgadas; definir límites.

• Riesgo operativo: Monitoreo constante de los sistemas operativos del banco para detectar a tiempo cualquier falla que pudiera presentarse y con ello afectar las operaciones de una institución bancaria. Poner en práctica pruebas que pongan al límite los sistemas para medir la capacidad de los mismos.

NULIFICACIÓN: En el caso de los riesgos de mercado, de crédito y de liquidez, se contratan coberturas que mitiguen tales incertidumbres en donde al existir una pérdida para el banco, la contraparte genera una ganancia. Para el caso del riesgo operativo, siempre funciona tener sistemas y equipo humano entrenado para las contingencias, que si bien no operarán a una capacidad total, permite no detener las actividades de la institución.

4) Gobierno Corporativo

La existencia de un óptimo gobierno corporativo dentro de un proceso de administración de riesgos, es fundamental para lograr la mitigación

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