Auditoria

Unidad 3.

Proceso de Auditoría

Actividad: De la auditoría interna al proceso organizacional

Con base en elplan de auditoría realizado en laactividad de la unidad 2, tome un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los siguientes puntos:

a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.

b. Revisión documental durante la realización de la auditoría.

N° Documento revisado Observaciones del documento

c. Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de comunicación queusarádurante la auditoría.

d. Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de recolección y verificación de información usará durante la auditoría(ejemplo: lista de Chequeo).

e. Generación de hallazgos de auditoría:

Fecha: Auditor(es):

Proceso auditado: Auditado(s):

N° Evidencia de auditoría Criterios de la auditoría Hallazgos de la auditoría C NCM NCm

1

2

3

4

5

6

7

8

C: Conformidad NCM: No Conformidad MayorNCm: No Conformidad Menor

f. Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g. Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).

h. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.

Envíe un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a través de la plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 3/Actividad “De la auditoría interna al proceso organizacional”.

No olvide realizar elaporte al foro temático, la actividad interactivay la evaluación de la unidad en los enlaces disponibles en el botón Actividades/ Actividades unidad 3.

Nota: recuerde revisar la guía de aprendizaje de esta unidad con el fin deverificar que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cómo desarrollarlas y entregarlas correctamente.

Criterios de evaluación

Describe los aspectos generales que permiten la adecuada documentación de observaciones, objetivos, memorandos y revisión documental dentro de un proceso de auditoría de calidad.

Define las técnicas de comunicación, recolección, verificación de información y obtención de evidencias de la auditoría.

Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto al aprendizaje adquirido.

Entrega a tiempo: envía la actividad en la fecha indicada por el instructor.

MEMORANDO 001

PARA: SECRETARIA DE TRANSITO .

DE: CONTROL INTERNO.

FECHA: FEBRERO 11 DE 2014

ASUNTO: REUNION APERTURA AUDITORIA INTERNA.

La Administración Municipal “Para Volver Al Progreso”, desde su modelo político-administrativo, tiene como arista fundamental jalonar un desarrollo integral para nuestra municipalidad, por ello la estructura administrativa que conforme la planta global de cargos del ente territorial, debe modular su actuar en la filosofía de la institucionalidad y de esta manera reivindicar los valores y principios que fundamentan la ética del empleado público; de manera especial el principio de legalidad Verificar que los proceso y procedimiento se le estén dando el debido cumplimiento.

De acuerdo a lo anterior nos permitimos convocar a reunión de apertura de auditoría interna de proceso que se realizara a la Secretaria de Tránsito y Movilidad en el área Contravencional al proceso “Revisar y verificar los órdenes de comparendos del año 2013”

Hora: 08:00 am

Fecha: 12 de febrero de 2013

Cronograma de Actividades

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