Formulacion presupuestaria.
Enviado por Bip295 • 17 de Agosto de 2016 • Documentos de Investigación • 1.923 Palabras (8 Páginas) • 218 Visitas
MATERIA: FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA
Una entidad del Sector Público, denominada Servicio por Ejemplo, debe preparar su proyecto de presupuesto correspondiente al ejercicio X, para cuyo efecto cuenta con los siguientes datos referidos a las proyecciones financieras de ingresos y gastos:
1. Se proyectan ingresos por concepto de venta de bienes por $831.402.000.- y prestaciones de servicios por $406.616.000.-
2. El saldo inicial de caja se estima que alcanzará a $300.000.000 distribuidos de la siguiente manera:
Saldo inicial neto de caja $ 232.000.000.-
Saldo de fondos en otros organismos 68.000.000.
- Se estiman percibir US$ 100.000 por concepto de donación ofrecida por el Gobierno Alemán para ejecutar un programa de desarrollo institucional. El tipo de cambio vigente a la fecha es de $550.- por dólar.
- Se proyectan ingresos por arriendo de propiedades de la entidad por un monto de $127.000.000.-
- Los recursos necesarios para completar el financiamiento del gasto serán solicitados al Estado a través del aporte fiscal.
- Los gastos por remuneraciones se estiman sobre la base de aquellas efectivamente liquidadas según planilla de remuneraciones personal de planta, para mes de julio del X-1, cuyo detalle fue el siguiente:
Sueldos y sobresueldos $56.720.000; asignaciones por desempeño $189.837.000; viáticos $968.000; aportes del Empleador $3.619.000; y aguinaldos y bonos $228.000.-
- Para la estimación de los gastos por concepto de bienes y servicios de consumo se tiene la siguiente información.
- Datos del ejercicio presupuestario año X -1
MILES DE $
PTO. GASTO ACTUALIZ DEVENGADO
AL 30 JUN. AL 30 JUN
22 | BIENES Y SERV. CONSUMO | 2.496.904 | 1.117.503 |
22.03.000 | COMBUST. Y LUBRICANTES | 91.264 | 45.632 |
22.04.001 | MATER. DE OFICINA | 818.659 | 409.329 |
22.06.000 | MANTENC. Y REPARACIONES | 149.555 | 74.777 |
22.05.001 | CONSUMO ELECTRICIDAD | 60.742 | 30.371 |
22.05.005 | TELEFONIA FIJA | 23.155 | 11.578 |
22.05.002 | CONSUMO DE AGUA | 52.354 | 26.177 |
22.05.004 | ACCESO A INTERNET | 2.327 | 2.327 |
22.08.008 | SALAS CUNAS | 4.437 | 1.775 |
22.07.001 | SERVICIOS DE PUBLICIDAD | 1.951 | 585 |
22.09.005 | ARRIENDO DE EQUIPOS | 9.174 | 4.587 |
22.08.007 | PASAJES Y FLETES | 32.230 | 9.669 |
22.11.002 | SERVICIOS INFORMATICOS | 1.248.317 | 499.326 |
22.11.003 | CURSOS DE CAPACITACIÓN | 2.739 | 1.370 |
7.2. Información complementaria
- La institución se propone aumentar su parque de vehículos, lo cual se estima que tendrá una incidencia de un 30% de incremento en el consumo de combustible.
- Existe un plan para modernizar el sistema de calefacción de la entidad, estimándose que producirá una disminución en el consumo de petróleo por un valor equivalente a $ 5.000.000.-
- Durante el presente ejercicio se pondrá término al contrato sobre procesamiento computacional de datos, con la Empresa Ciber Ltda., debido a que en su reemplazo se han adquirido, microcomputadores y programas para procesos en línea, en etapa de puesta en marcha. El monto del contrato anual alcanza a $204.739.000.-
...