Gestion de activos y pasivos.

Universidad Nacional de San Agustín[pic 1]

Escuela Profesional de economía[pic 2]

CURSO:

GESTIÓN Y EVALUACIÓN DE RIESGOS

TEMA:

INVERSION DEL COMITÉ DE ACTIVOS Y PASIVOS DEL BANCO DE LA NACIÓN

DOCENTE:

GLENN ARCE L.

PRESENTADO POR:

• ARIAS MIRANDA, VICTOR
• BULLON CONDORI, ANGEL
• UMASI  CHILO, EDGAR ELOY
• DOMINGUEZ DOMINGUEZ, WILBER
• SILVA DE LOS RIOS, MALORI
• SULLCA VEGA, DIXON
• HUARACHA TORRES, CYNTHIA
• MARROQUIN MEJIA, ABEL
• RIVERO GUTIERREZ, JUAN DE MIGUEL

AREQUIPA- 2015

Contenido

INTRODUCCION        

I.        DATOS GENERALES.        

1.1.        Nombre de la Empresa        

1.2.        Historia        

1.3.        Análisis FODA        

II.        LINEAMIENTOS PARA LA GESTIÓN GLOBAL DE ACTIVOS Y PASIVOS        

2.1.        Fundamentos económicos y financieros        

2.2.        Principios básicos para la gestión financiera        

2.2.1.        Optimización de la relación entre riesgo y rendimiento/costo        

2.2.2.        Centralización de la liquidez de flujos y saldos de fondos        

2.2.3.        Comparación de alternativas sobre una misma base comparable        

2.2.4.        Priorización de la mayor competencia posible en todo nivel        

2.3.        Políticas financieras para la gestión de activos y pasivos        

2.3.1.        Profundizar el mercado de valores aumentando la deuda pública en soles        

2.3.2.        Mantener reservas de liquidez para enfrentar situaciones de inestabilidad        

2.3.3.        Rentabilizar los fondos públicos y reducir el costo de su liquidez        

2.3.4.        Reducir la prociclicidad de la deuda externa como fuente de vulnerabilidad        

2.3.5.        Mantener una sana estructura de financiamiento en la deuda indirecta        

2.3.6.        Ayudar a asegurar la sostenibilidad de la deuda pública neta        

2.4.        Lineamientos tácticos para la gestión del riesgo estructural        

2.4.1.        Optimización de la gestión del riesgo de liquidez        

2.4.2.        Posición contracíclica frente al riesgo de tasas de interés        

2.4.3.        Diversificación del riesgo cambiario        

2.5.        Objetivo principal de la estrategia        

III.        ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEL BANCO DE LA NACIÓN        

3.1.        Activos financieros        

3.2.        Pasivos financieros        

3.3.        Rentabilidad y eficiencia        

IV.        LINEAMIENTOS Y CRITERIOS PRUDENCIALES PARA LA INVERSIÓN DE FONDOS PÚBLICOS EN EL SISTEMA FINANCIERO Y EN VALORES MOBILIARIOS        

4.1.        Lineamientos para la Inversión de Fondos Públicos de las Entidades del Sector Público en el Sistema Financiero        

4.2.        Criterios prudenciales para la inversión de fondos de las entidades del sector público en valores mobiliarios        

V.        DISTRIBUCIÓN DE LOS FONDOS PÚBLICOS POR INSTRUMENTO FINANCIEROS DE ACUERDO A SAFOP AÑO 2014        

5.1.        Inversiones Corrientes.        

5.2.        Inversiones en Títulos y Valores No Corriente.        

VI.        INVERSIÓN DEL BANCO DE LA NACIÓN        

6.1.        En el Corto Plazo        

6.2.        En el largo plazo        

6.3.        Riesgos        

VII.        ANEXOS        

INTRODUCCION

En el presente trabajo se llevará acabo la gestión global de activos y pasivos de una institución pública, siendo esta el Banco de la Nación. Para realizar el comité de activos y pasivos de esta empresa se analizará los estados financieros y las inversiones que la empresa en mención realiza.

1. DATOS GENERALES.

1. Nombre de la Empresa

Banco de la Nación

BANCO DE LA NACIÓN

El Banco de la nación es una empresa de derecho público adscrita al FONAFE^[1] e integrante del Ministerio de Economía y Finanzas^[2] que opera con autonomía económica, financiera y administrativa.

Representa al Estado peruano en las transacciones comerciales en el sector público o privado, ya sea a nivel nacional o extranjero. Su único accionista es el estado peruano, de acuerdo a sus estatutos^[3], no se emiten acciones ni títulos de ninguna especie.

1. Historia

Se creó en el año 1966 como una empresa de derecho público con autonomía económica, financiera y administrativa a través de la ley N°16000. Las funciones del banco se ampliaron en el año 1981 mediante la promulgación de D.L. N° 199, lo que lo autorizo a recaudar los tributos del sector público nacional y a efectuar en forma exclusiva por cuenta y representación del estado, operaciones de crédito activas y pasivas con instituciones financieras del país y del exterior. Sin embargo el D.L. N° 25907 de 1992, dejó sin efecto la exclusividad en lo que compete a las funciones y facultades contenidas en la Ley Orgánica entonces vigente.

1. Análisis FODA

Fortalezas

• El estado Peruano es el único accionista del Banco de la Nación.
• Alto nivel de coberturas en su red de agencias, permitiendo incrementar la oferta de sus productos financieros.
• Bajo riesgo crediticio de sus colocaciones.
• Bajo costos de fondeo debido a la disposición de fondos del Estado en el balance

Debilidades

• Falta de un plan de fortalecimiento patrimonial.
• Baja participación relativa de las colocaciones en relación a sus activos.
• Expuesto a riesgos operacionales como gestor financiero de los recursos del Estado.

Oportunidades

• Mayores eficiencias y mejoras en la gestión operacional por la implementación de nuevas tecnologías de información.
• Bancarización de nuevos segmentos de mercado.

Amenazas

• Sensibilidad de sus operaciones y resultados a decisiones políticas
• Potencial incremento en la mora de los créditos de consumo producto del sobreendeudamiento y desaceleración económica.

1. LINEAMIENTOS PARA LA GESTIÓN GLOBAL DE ACTIVOS Y PASIVOS

Mediante Ley N° 30116 “Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año 2014” se formalizó dentro del MEF la creación del Comité de Gestión de Activos y Pasivos que es la instancia que define los lineamientos y acciones para una adecuada gestión de los activos y pasivos financieros que conforman la Hacienda Pública.

El Banco de la Nación tiene activos y pasivos que conforman la Hacienda Pública, por ello el Banco de la Nación sigue los lineamientos y acciones que a continuación se mencionaran.

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