MARCO FISCAL A MEDIANO PLAZO

DEPARTAMENTO DEL VALLE DEL CAUCA

MUNICIPALIDAD

MARCO FISCAL A MEDIANO PLAZO 2.011 – 2020

INTRODUCCIÓN

La Administración Municipal presenta al Honorable Concejo Municipal, a título informativo el presente documento de Marco Fiscal de Mediano Plazo – MFMP para el periodo 2011-2020, en cumplimiento de las disposiciones legales establecidas en la Ley 819 de 2003 “Por la cual se dictan normas orgánicas en materia de presupuesto, responsabilidad y transparencia fiscal y se dictan otras disposiciones”, en especial el Artículo 5º que establece: El Marco fiscal de mediano plazo para entidades territoriales. Anualmente, en los departamentos, en los distritos y municipios de categoría especial, 1 y 2, a partir de la vigencia de la presente ley, y en los municipios de categorías 3, 4, 5 y 6 a partir de la vigencia 2005, el Gobernador o Alcalde deberá presentar a la respectiva Asamblea o Concejo, a título informativo, un Marco Fiscal de Mediano Plazo.

Es por ello, que el MFMP es la línea base del análisis de la estructura financiera de la Administración Municipal, el cual conforme a la ley, cada año debe ser ajustado en sus diferentes componentes, introduciendo la meta de superávit primario para la vigencia fiscal siguiente, incorporando los resultados fiscales de la vigencia anterior y el análisis del cumplimiento de las metas de la vigencia en curso y de las vigencias futuras, con el fin de tomar las medidas necesarias para corregir los posibles incumplimientos y en sus proyecciones futuras realizar las previsiones de cualquier situación endógena o exógena que pueda afectar directamente el desempeño financiero de la administración municipal.

Este documento se concibe como un instrumento de planeación y referencia de las finanzas de la entidad, que permite tanto a la Administración Municipal, a los órganos de control, al Concejo Municipal y a la comunidad en general realizar un seguimiento a la administración de los recursos y se perfila como un avance en el proceso de transparencia y rendición de cuentas de la presente administración y se constituye en un escenario posible a diez años, de la presente y próximas administraciones buscando el comportamiento de los ingresos y gastos del Municipio, que permitan y garanticen la sostenibilidad de la deuda y la racionabilidad del gasto público que conduzcan a la autonomía fiscal, además de instrumento para la toma de decisiones.

INGRESOS

Si consideramos una proyección sobre los ingresos a 31 de Diciembre del 2010, tenemos que los ingresos ascenderían aproximadamente a $ 8.283 millones de pesos, donde los ingresos tributarios representarían el 12.40% y las transferencias de la nación representarían el 63.23%. Claramente se tiene que los ingresos del Municipio dependen de las transferencias que a nivel nacional o departamental le hagan al Municipio.

HISTÓRICO DE LOS INGRESOS

ITEM Vig 2007 Vig 2008 Vig 2009 Proy Vig 2010

Ingresos Tributarios 834,129,099 915,388,872 816,465,460 1,026,919,987

Ingresos No Tributarios 5,311,687,043 4,156,250,166 5,396,920,398 5,360,190,664

Fondos Especiales 504,132,375 1,084,922,470 1,743,426,677 1,013,378,117

Ingresos De Capital 7,564,181 86,263,255 366,841,134 882,966,389

TOTAL 6,657,512,698 6,242,824,763 8,323,653,669 8,283,455,156

INGRESOS A PRECIOS CONSTANTES DEL 2010

ITEM 2007/2008 2008/2009 2009/2010 Prom anual 2007/2010

Ingresos Tributarios 936,680,488 954,704,824 834,835,933 938,285,308

Ingresos No Tributarios 5,964,728,502 4,241,928,832 5,518,351,107 5,294,507,846

Fondos Especiales 566,112,559 1,131,519,890 1,782,653,777 1,123,416,086

Ingresos De Capital 8,494,154 89,968,262 375,095,060 339,130,966

TOTAL 7,476,015,703 6,418,121,808 8,510,935,877 7,695,340,206

Los ingresos del Municipio, en el periodo 2007–2010 a precios de 2010 pasaron de $ 7.476 millones en 2007 a $ 8,511 millones en 2010, con una tasa promedio de crecimiento anual del 10.80% a lo largo del periodo en estudio.

TASA DE CRECIMIENTO EN EL PERIODO DE ESTUDIO

ITEM 2007/2008 2008/2009 2009/2010 Prom anual 2007/2010

Ingresos Tributarios 1.92% -12.56% 23.01% 9.63%

Ingresos No Tributarios -28.88% 30.09% -2.87% -10.14%

Fondos Especiales 99.88% 57.55% -43.15% 79.01%

Ingresos De Capital 959.18% 316.92% 135.40% 10294.99%

TOTAL INGRESOS -14.15% 32.61% -2.67% 10.80%

Como se puede observar en la tabla anterior, la tasa de crecimiento promedio anual de los ingresos es -14.15%, 32.61%, -2.67%, analizando la tasa de crecimiento de los ingresos se puede calcular una tasa de crecimiento promedio anual que corresponde al 10.80%.

GASTOS

Los gastos totales del municipio pasaron de $ 6.795 millones en 2007

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