Sintesis De Sarc

SINTESIS DE SARC

1. Políticas de administración del riesgo crediticio

• Estructura organizacional

• Personal idóneo

• Reglas de prevención y sanción de conflictos de interés

• Adecuada infraestructura tecnológica información confiable

• Limites de exposición crediticia y de perdida tolerada

• Niveles de exposición de crédito totales, individuales y por portafolios

• Cupos de adjudicación y límites de concentración por deudor, sector o grupo económico.

• Otorgamiento de crédito (alta dirección)

• Características básicas de los sujetos de crédito, tolerancia al riesgo y potenciales clientes.

• Análisis de las operaciones

• Garantías aceptables, realización de avalúos.

• Seguimiento y control

• Evaluación continua de calificación y recalificación

• Frecuencia y criterios.

• Provisiones generales e individuales

• Mayores en periodos de alto crecimiento

• Nivel de patrimonio o capital económico para perdidas no esperadas

• Políticas y procedimientos de cobro de cartera

• Comunicaciones, cobro prejudicial, cobro judicial

• Reestructuraciones.

• Responsabilidades de cada órgano o funcionario

• Contenido mínimo de los procesos de otorgamiento

• Información previa

• Selección de variables, segmentación de portafolios

• Capacidad de pago del deudor

• Garantías y criterios de valoración y eficacia

2. Procesos de administración de riesgo crediticio

• Contenido mínimo del seguimiento y control

• Monitoreo y calificación continua de las operaciones

• Análisis de riesgo inherente y análisis de futuros cambios. Dos veces al año como mínimo (mayo y noviembre)

• Contenido mínimo de la recuperación.

• Criterios de cobro

• Acciones en caso de mora

• Soluciones de obligaciones morosas diferente al pago

• Criterios de castigo

3. Estimación perdidas esperadas

MODELOS INTERNOS O DE REFERENCIA

• Modalidad: Crédito de Consumo

• Opción: por Portafolios

• Información requerida: Ultimos 7 años

• Estimación: Pérdida esperada = (Probabilidad de incumplimiento x exposición del activo x pérdida esperada del valor del activo dado el incumplimiento)

Probabilidad de incumplimiento: Incumplimiento en un lapso de 12 meses

Incumplimiento: Créditos de consumo hasta 90 días de mora

Exposición del activo: Saldo de la obligación al momento de la pérdida esperada.

Pérdida esperada: Deterioro económico en caso de materializarse la pérdida.

4. Sistema de provisiones

PARA CUBRIR EL RIESGO CREDITICIO – (Cartera de Consumo)

• Provisión General: 1% del total de cartera bruta

• Provisión particular: Calificación, recalificación y alineamiento

CATEGORIA DE CALIFICACION PROBABILIDAD

• A = Riesgo normal 0% 0 A 30 días de mora

• B = Riesgo aceptable 1% 30 a 60 días de mora

• C = Deficiente con riesgo apreciable 20% 61 a 90 días de mora

• D = Riesgo significativo 50% 91 a 180 días de mora

• E = Irrecuperable 100% Más de 180 días de mora

EXPOSICION

Saldo de capital total

PERDIDA ESPERADA

Garantías idóneas: FNG reduce en 100% la provisión hasta 12 meses, 50% hasta 24 meses y más de 24 - 0%

5. Procesos de control interno

• Verificar la implementación de metodologías, procesos y flujos de información a la alta dirección. Consejo Directivo

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