Taller 3 Auditorias

TALLER SEMANA 3. ¿Cómo se llevan a cabo las auditorías internas?

APRENDIZ:

FABIO DUQUE

EMAIL:

Fabioduque492@gmail.com

FECHA:

Noviembre 7 de 2010

CODIGO CURSO:

209084

Taller a desarrollar:

¿Como se llevan a cabo las Auditorias Internas?

GUIA PARA LA ELABORACIÓN

Por lo general, un equipo de dos o más personas que trabajan fuera del área auditada llevan a cabo la auditoría. Las auditorias tienen una agenda específica y se concentran en un procedimiento o proceso especifico, no en una persona.

La metodología general para la realización de una auditoria es la siguiente:

1. Se selecciona el procedimiento o proceso a auditar.

2. Se determina quienes formarán parte del equipo auditor.

3. Se realiza la notificación del objetivo y tema de la auditoria a la persona responsable del área que se auditará y se establece la fecha, sitio y hora oportuna de realización de la misma para ambas partes.

4. Se revisa y analiza con mucho cuidado el procedimiento operativo o el procedimiento del proceso a auditar, con base en estos documentos se realizar una lista de verificación para aplicar en el momento de la auditoria.

5. Se ejecuta la auditoria con la persona del área encargada como guía.

6. Se comentan los hallazgos encontrados con la persona responsable del proceso auditado.

7. Se realiza el Informe de auditoria el cual incluye entre otras cosas los hallazgos encontrados, las conclusiones y las recomendaciones siempre que éstas últimas estén definidas como un objetivo de auditoria.

8. Se realiza un informe de acciones correctivas si es necesario.

9. Se realiza el procedimiento establecido para la distribución del informe de auditoria, repuesta, seguimiento y cierre de la auditoria.

Con base en lo anterior y de acuerdo a la información presentada en la semana 3 realice lo siguiente:

1. Seleccione en su organización un área específica para realizar el Proceso de Auditoria.

AREA A AUDITAR O PROCESO:

ENTIDAD: CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO SOSTENIBLE DEL SUR DE LA AMAZONIA – CORPOAMAZONIA.

PROCESO: LICENCIAMIENTO AMBIENTAL

2. Elabore la agenda para el proceso de auditoría, concéntrese en un proceso específico del área seleccionada.

a) Seleccione el procedimiento o proceso a auditar: aquí el aprendiz debe realizar una breve descripción del proceso y anexar diagrama de proceso.

DESCRIPCION PROCEDIMIENTO A AUDITAR:

Procedimiento para el Trámite de Aprovechamiento Forestal Único de Bosques Naturales en Terrenos de Propiedad Privada.

No.

Dependencia Descripción

ETAPA DE EVALUACIÓN

01 Interesado Solicitud del Trámite

Toda persona natural o jurídica que pretenda realizar un aprovechamiento forestal único de bosques naturales ubicados en terrenos de dominio privado debe acercarse ante cualquier oficina de CORPOAMAZONIA con el fin de solicitar información sobre requisitos y procedimientos para el otorgamiento de la Autorización.

02 Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces Entrega del Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados

Entrega Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados y le señala los requisitos y anexos necesarios

03 Interesado Diligenciamiento del Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados

Diligencia el Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados y lo presenta a la Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces

04 Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces Revisión del Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados

1. Radica el Formulario Único Nacional de Solicitud de Aprovechamientos Forestales de Bosques Naturales o Plantados No Registrados, revisa la información consignada y elabora concepto técnico, con el fin de verificar si la solicitud es viable o no.

Observaciones

• Al revisar el Formulario se debe verificar entre otros:

 Antes de radicar el Formulario Único Nacional se debe verificar que este acompañado de los documentos o informaciones necesarias. Caso contrario, en el Auto de Iniciación de Trámite se le indicará al interesado los que falten; si insiste en que se radique, se le recibirá los documentos dejando constancia expresa de las advertencias que le fueron hechas. (Art. 11 Código Contencioso Administrativo)

 Verificar, como mínimo, lo siguiente:

a. Que los bosques se encuentren localizados en suelos que por su aptitud de uso pueden ser destinados a usos diferentes del forestal o en áreas sustraídas de las Reservas Forestales creadas por la Ley 2a. de 1959 y el Decreto 0111 de 1959.

b. Que el área no se encuentre al interior del Sistema de Parques Nacionales Naturales; de las áreas forestales protectoras, productoras o protectoras-productoras ni al interior de las reservas forestales creadas por la Ley 2a. de 1959

c. Que tanto en las áreas de manejo especial como en las cuencas hidrográficas en ordenación, los distritos de conservación de suelos y los distritos de manejo integrado u otras áreas protegidas, los bosques no se encuentren en sectores donde deban conservarse, de conformidad con los planes de manejo diseñados para dichas áreas.

1. En las zonas señaladas en los literales b) y c) no se pueden otorgar aprovechamientos únicos. Si en un área de reserva forestal o de manejo especial, por razones de utilidad pública o de interés social definidas por el legislador, es necesario realizar actividades que impliquen remoción de bosque o cambio de uso del suelo, la zona afectada deberá ser previamente sustraída de la reserva o del área de manejo especial de que se trate.

2. Si la información consignada en el Formulario esta completa y de acuerdo al concepto técnico es viable continuar, se abre expediente y se procede a la solicitud de la reserva del cupo.

3. Si de acuerdo al concepto técnico de evaluación del Formulario no es posible continuar con la solicitud se informa al usuario que esta fue rechazada.

Tiempo Establecido: Hasta Cinco (5) días hábiles.

05 Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces Solicitud Reserva de Cupo

Solicita a la Subdirección de Manejo Ambiental reserva cupo de la Resolución Marco emitida por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial para Autorizaciones o Permisos.

06 Subdirección de Manejo Ambiental Reserva de Cupo

Reserva cupo de la Resolución Marco emitida por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial para Autorizaciones o Permisos e informa a la Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces.

07 Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces

Dirección Territorial

Secretaría General

Usuario Elaboración del Auto de Iniciación de Trámite y Entrega de los Términos de Referencia para la elaboración del Plan de Aprovechamiento Forestal y Estudio Técnico

Una vez elaborado el concepto técnico de viabilidad de la solicitud, se cuenta con un tiempo de hasta quince (15) días hábiles para la elaboración del Auto de Iniciación de Trámite, distribuidos así:

1. Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces: Proyecta el Auto de Iniciación de Trámite el cual incluye el valor de la Tarifa de Evaluación y la entrega de los Términos de Referencia para el Plan de Aprovechamiento Forestal y del Estudio Técnico que demuestre la mejor aptitud del uso del suelo diferente al forestal, y, lo envía a la Dirección Territorial para la firma. Tiempo Establecido: Hasta Cinco (5) días hábiles.

2. Dirección Territorial: Revisa el Auto de Iniciación de Trámite, firma, enumera y lo remite a la Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces. Tiempo Establecido: Hasta Cinco (5) días hábiles

3. Unidad Operativa o Quien Haga sus Veces: Notifica personalmente al interesado el Auto de Iniciación de Trámite, envía diligencia de la notificación a la Dirección Territorial para el ingreso al SISA e informa a la Secretaría General.

Adicionalmente se enviará copia del Auto a la Alcaldía Municipal, para que sea exhibido en un lugar visible de ésta. Tiempo Establecido: Hasta Cinco (5) días hábiles

Observaciones

• La notificación debe realizarse surtiendo el debido proceso a que hace referencia el artículo 44 del Código Contencioso Administrativo.

• Toda actuación que se realice en el trámite debe ser alimentada en el SISA.

4. Secretaría General: Publica el Auto de Iniciación de Trámite en el Boletín de CORPOAMAZONIA con la periodicidad requerida que se enviará por correo a quien lo solicite. (Art. 70 de la Ley 99 del 22 de diciembre de 1993).

5. Usuario:

5.1. Cancela el valor de la Tarifa de Evaluación en el Banco y cuenta designada para tal fin.

5.2. Publica el Auto de Iniciación de Trámite en el Diario Oficial, cuyo valor de la publicación deberá ser cubierto dentro de los cinco (5) días siguientes a la orden de realizarlas.

5.3. Remite

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