LA AUDITORIA FORENSE EN LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN
Enviado por FERNANDO DEKLIER PEREZ TAPIA • 2 de Enero de 2021 • Síntesis • 738 Palabras (3 Páginas) • 203 Visitas
[pic 1]
[pic 2]
LA AUDITORIA FORENSE EN LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN
En el año 2018, después de haberse destapado el caso de Odebrecht por parte del Departamento de Justicia de los Estados Unidos (diciembre 2016), fue cuando me contrataron para ser el Auditor Forense en un Grupo Económico muy importante en Perú, vinculado con la empresa brasilera con varios proyectos importantes en Perú. Después de esta, una de las más importantes experiencias profesionales que he tenido durante mis ya más de 15 años como Auditor Forense, pude entender la importancia de la Auditoria Forense para hacer frente al Fraude y la Corrupción.
Ante esta situación, luego de haber vivió 5 años en Colombia, regresé a Chile con el ánimo y meta de crear una Agrupación que pueda reunir profesionales que se interesen en la Auditoria Forense, lo por mismo en conjunto con el Sr. Víctor Hernández Corrales, quien en es director de la Escuela de Peritos Judiciales de Chile, hemos fundado la Agrupación de Auditores Forenses, la cual se extiende para toda América Latina.
AGRUPACIÓN DE AUDITORES FORENSES es una agrupación y equipo multidisciplinario, liderado por profesionales con vasta experiencia en su área y experticia en el ámbito forense y judicial, a nivel nacional e internacional, pertenece al Instituto de Auditores Forenses, RUT: 77.168.368-1, que ha sido diseñada con una intención principal que es promover la unión, conexión y desarrollo de profesionales, estudiantes y cualquier ente interesados en la competencia de la Auditoria Forense.
Si primeramente entendemos que la Auditoria es una AUDITORIA ESPECIALIZADA, enfocada principalmente en evidenciar de manera probatoria hechos irregulares y/o fraudes, tanto como un proceso administrativo que pudiese terminar en una causa judicial o para apoyar en un proceso judicial en curso como Medidas Probatorias que otorguen más valor y peso a las evidencias necesarias; cuyo objetivo principal es evidenciar hechos mediante pruebas en apoyo a un proceso de Investigación Judicial, a través de procedimientos criminalísticos y técnico científicos.
A todo lo anterior descrito, sumémosle la gran cantidad de casos de Fraude y Corrupción que han existido a nivel nacional e internacional, pero muchos de ellos han quedado en “silencio” debido principalmente a que los procesos investigativos suelen ser débiles y la falta de instituciones que traten estos temas de manera independiente, excepto aquellos que ofrece opinión pública y periodística. Por esto mismo, me parece muy extraño que el Caso Odebrecht no haya “llegado a Chile” considerando que el Grupo Graña y Montero de Perú tuvo y tiene empresas relacionadas en Chile, y que en algún momento participaron en procesos de licitación con algunas instituciones de Chile (CAM Chile por ejemplo).
...