DE ESTAFADOR A INVESTIGADOR
Enviado por sophia perez • 1 de Noviembre de 2015 • Informes • 868 Palabras (4 Páginas) • 1.045 Visitas
RESUMEN ANALÍTICO ESPECIALIZADO RAE | |
| De estafador a Investigador de Fraude. |
| cafconsultores.com. (2011, 14 de Agosto). Caso Barry Minkow. CAF consultores. Recuperado de http://www.cafconsultores.com/uploads/2011/08/Caso-Barry-Minkow1.pdf |
| Fecha: Octubre 15 de 2015 |
| Fraude, proveedores ficticios, desviar los fondos, delitos financieros, moralmente Arruinado, investigador de fraudes. |
| El tipo de trabajo es un artículo de internet que revela la historia de Barry Mincow quien decidió alterar los libros contables de su empresa ZZZ Best Co y generar un fraude de información financiera, fue sentenciado a 25 años de cárcel, es considerada como una de las grandes historias empresariales y actualmente se dedica a investigar todas estas estas irregularidades. |
| La historia de Barry Minkow comienza cuando tenía nueve años , ganaba dinero trabajando en la empresa de su madre limpiando alfombras, logro ahorrar cerca de 6.000 dólares con los cuales compro un equipo de limpieza de vapor e inicio su propia empresa de servicio de lavado de alfombras en su garaje con apenas 16 años. Nunca obtuvo ganancias legítimas, por lo cual empezó a alterar los libros contables y a generar información fraudulenta. Su empresa ZZZZ Best Co se constituyó con el engaño a los inversionistas, bancos y realizando fraudes contables, tenía un servicio de lavado de alfombras, muebles y cortinas que era legítimo, debía mucho dinero y no podía acceder fácilmente a créditos bancarios, se endeudo y empezó a inflar los libros, para poder constituirse como una empresa rentable y atractiva a los ojos de los inversionistas y de los bancos, creo cuentas por cobrar e ingresos ficticios a través de restauración de edificios que no existían, creo proveedores ficticios con el fin de desviar los fondos que recibió del banco y de los inversionistas, engaño a los auditores y contadores haciéndoles que creer que las cifras eran reales, consiguiendo tres dictámenes de auditoria limpios, recibiendo asesoría de prestigioso bufete de abogados de Wall Street. En cinco años Barry pensó que había llegado a la cumbre de su exitosa carrera de estafador, logrando tener un Ferrari último, una casa enorme con una piscina que tenía una z grande en el fondo, guardaespaldas, pero se sentía vacío, estaba arruinad moralmente, porque sabía que todo eso que poseía no le pertenecía. Luego de dos semanas el mundo de Barry se empezó a desboronar, cuando una ama de casa de los Ángeles, se quejó porque le habían cobrado de más con su tarjeta de crédito por un servicio de lavado de alfombras y no le devolvían su dinero, esta era una de las formas en que la empresa funcionaba, al cobrar de más por sus servicios y si el cliente se daba cuenta le devolvían el dinero, pero de lo contrario se apropiaba de él. Finalmente se descubrió el engaño a cientos de clientes y el precio de las acciones de ZZZ Best de desplomo, dando origen a investigaciones y al descubrimiento de todos fraudes realizados. Fue sentenciado a 25 años de cárcel, pero su encarcelamiento ascendió solo a siete años y cuatro meses que fueron desde enero de 1998 a abril de 1995, en la cárcel experimento cambios personales, se volvió miembro y pastor de una iglesia cristiana, y cofundador de Fraud Discovery Institute entidad que se dedica a investigar casos de fraude corporativo, realizando conferencias gratuitas en organizaciones sin fines de lucro económico. En Octubre de 2005 el FBI le escribió una carta reconociendo su participación en el descubrimiento de 13 casos con un total de 1.1 billones de dólares de los cuales el FBI no tenía conocimiento y actualmente mensualmente restituye a las últimas victimas del fraude de ZZZ Best. Su frece celebre más sonada es “para descubrir a un criminal, hay que pensar como él”. |
| El método utilizado en este artículo fue el método cualitativo, donde su contenido proporciona profundidad en la información, y se denota cada uno aspectos del Caso Barry Minkow y su paso de estafador a investigador de fraude |
| El caso de Barry es un es un claro ejemplo de la manera como fallan los controles, pero también nos demuestra cómo a pesar de realizar tantos fraudes y llegar a ser un respetado empresario y lograr tener tantos bienes materiales, no era feliz, porque sabía que todos sus bienes no le pertenecían. Tenía la moral por el piso, sabía que había traicionado su ética, sus principios y a las personas que habían depositado la confianza en él, por eso trato de enmendar sus errores y al aplicar su experiencia y su conocimiento está en la búsqueda de otros Barrys que quieran sacar provecho de la situación y cometer fraudes. La contaduría pública es una carrera en la cual nos vemos enfrentados a luchar contra personas o actos que van a persuadirnos para que traicionemos nuestra ética, ya sea por favores o lucro económico que a la larga se convierten en beneficios a corto plazo pero que demandan un remordimiento y consecuencias a futuro que pueden marcar nuestro buen nombre como contadores. Por casos como estos se va perdiendo la confianza pública y es ahí donde el tema de un buen gobierno corporativo toma importancia. |
|
...