Informe Inventario

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Auditor        :        Joaquín Inostroza Sepúlveda Fecha Inventario        :        31 de enero de 2019.

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Santiago, 2 de julio de 2019

Señores Duoc UC PRESENTE

Echeverría Auditores SpA

Rut: 76.622.773-2

Avda. Providencia 329, piso 6 Santiago – Chile

Tel. 56 2 23283000

www.sfai.cl

De nuestra consideración:[pic 7]

Como parte de nuestro trabajo, hemos realizado la toma de inventario de activo fijo realizado desde el 14 al 31 de enero de 2019, en conjunto con el personal de su empresa.

En relación a lo anterior, consideramos mencionar las siguientes observaciones de inventario y situaciones relacionadas con los procedimientos y que de acuerdo a nuestro juicio deben ser de conocimiento de la administración, los cuales se adjuntan.

Deseamos agradecer la cooperación y gentileza que han demostrado para con nosotros el personal de la administración.

Quedamos a su disposición y saludamos atentamente a usted,

Echeverría Auditores SpA

Raúl Echeverría Figueroa

Rut: 8.040.400-K

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Echeverría Auditores SpA es miembro de la red SFAI y comercializa como SFAI. SFAI es el nombre comercial usado por los miembros de la red SFAI. Cada miembro de la red SFAI es una firma de auditoría y asesoría independiente, la cual ejerce bajo sus propios derechos.

CONTENIDO

Página

1. Descripción del trabajo        2
2. Alcance del trabajo        3
3. Conciliación de Inventario        4[pic 9]
4. Situaciones identificadas (Bienes Código Único)        4
5. Situaciones identificadas (Bienes Masivos)        23
6. Situaciones identificadas (Bienes Masivos)        25
7. Anexos        26

1. DESCRIPCIÓN DEL TRABAJO

Con fecha 31 de enero de 2019, hemos tomado inventario de Activo Fijo de la Sede “San Carlos de Apoquindo” de Duoc UC, ubicada en Camino del Alba 12881, Las Condes.

Se coordinó el inventario con el Jefe Administrativo de la sede, el señor Pedro Ramírez, en conjunto con el señor Jorge Amar responsable de los Activos Fijos de la sede.

Durante toda la realización del inventario el señor Jorge Amar nos acompañó, señalando la ubicación de cada uno de los bienes.[pic 10]

Como parte de nuestros procedimientos para la toma de inventario hemos solicitado a la administración lo siguiente:

1. Carta de Resguardo de la toma de inventario.

1. Corte documentario de la documentación correspondiente a entrada o salida de bienes del Activo Fijo de la Sede.

1. Respaldo de la documentación relacionada con la entrada o salida de los bienes durante la toma de inventario.

1. ALCANCE DEL TRABAJO

El alcance de nuestro trabajo consistió en lo siguiente:

1. Realizar inventario barrido en conjunto con el responsable de Activos Fijos de los bienes muebles de la Sede de San Carlos de Apoquindo.

1. Observar el correcto resguardo de los bienes del Activo Fijo.

• Bienes sin etiquetar.[pic 11]

• Bienes deteriorados.

• Bienes nuevos sin ser utilizados.

• Para aquellos bienes facilitados a los alumnos u/o empleados verificar la documentación de respaldo.

• Otros.

1. Realizar una conciliación de los activos inventariados versus los mantenidos en el Registro Auxiliar de activos fijos muebles facilitado por la administración. De esta conciliación se generará un reporte con bienes conciliados, bienes faltantes y bienes sobrantes.

Deseamos agradecer y destacar la cooperación, gentileza y atención que ha demostrado el personal de la Administración de Duoc UC, con el equipo de auditoría durante el período de inventario.

1. CONCILIACIÓN DE INVENTARIO

1. Conciliación de inventario código único (Anexo 1).

a.1) Activo inventariado con observaciones[pic 12]

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