Administracion Del Credito

UNIVERSIDAD INTERAMERICANA PARA EL DESARROLLO

LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS UNID VIRTU@L

ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO

3ER. CUATRIMESTRE

PROYECTO FINAL. PARTE UNO

SERGIO ENRIQUE ZAMORA GARCÍA

31/JUL/2014

Índice

Objetivo………………………………………………………………………….3

Introducción……………………………………………………………..………4

Desarrollo……………………………………………………………….……….5

Conclusiones……………………………………………………………...…….12

Bibliografía……………………………………………………………………….13

Objetivos

El objetivo de este proyecto es poner en práctica lo aprendido en las doce sesiones que estudiamos, poder entender lo que las teorías no dicen y como las empresas las ponen en práctica en su administración y su operación. Entender todos los temas y poderlos poner en práctica en nuestra vida empresarial cuando hayamos concluido la carrera.

Objetivos específicos.

• Repasar los temas vistos a lo largo del curso para poderlos entender más claramente.

• Poner en práctica la teoría aprendida aplicándola a la empresa escogida.

• Consolidar los estudios de las sesiones para que se queden bien entendidos para poderlos aplicar en el futuro.

Introducción

Desde épocas remotas diariamente se realizan miles de transacciones mercantiles en la sociedad. La forma en la cual se llevan a cabo dichas actividades comerciales ha evolucionado permitiendo el auge de un interesante esquema comercial; el crédito, el cual considera las necesidades de los clientes en su realidad económica, y tiene como objetivo incrementar el rendimiento de .la inversión y con ello lograr el crecimiento económico de la empresa. En vista de la importante función del crédito; en esta asignatura se analizaran los principios del trabajo administrativo y operativo del departamento de crédito y cobranza para realizar de una manera efectiva tanto la autorización como la recuperación del crédito otorgado.

Desarrollo

Nombre de la empresa.

Coppel sa de cv

Características generales.

Coppel S.A. de C.V. es una compañía que ofrece servicios comerciales y financieros. Opera la cadena de tiendas departamentales Coppel que comercializa muebles, electrodomésticos, línea blanca, joyería, ropa, y calzado entre otros. Cuenta con 767 puntos de venta en tres formatos: Tiendas Coppel, Zapaterías Coppel Canadá y Tiendas de variedad limitada. Desde 1970 ofrece servicios de financiamiento a sus clientes a través de la tarjeta Coppel. Afore Coppel y BanCoppel son también subsidiarias

Antecedentes generales respecto al otorgamiento de crédito a sus clientes.

Coppel inicio sus operaciones con la venta al contado de regalos, en la década de los cincuenta aprovecho el crédito que le otorgaban algunos de sus proveedores para poder financiar sus ventas e incursionar en el sistema de ventas a crédito y desde entonces ha tenido gran aceptación en el mercado. De hecho se puede decir que el éxito de Coppel se fundamenta en la mecánica del financiamiento que otorga a sus clientes.

• Además de obtener un beneficio económico por el diferencial de las tasas de interés activas y pasivas con que opera, recupera rápidamente su inversión.

• La ausencia de crédito bancario abrió la oportunidad para que las ventas a crédito, registren crecimientos en el mercado y continúen sus negocios en expansión.

• Coppel apostó bajo el enunciado de que quien menos tiene es quien más da, ya que el mercado de más bajo poder adquisitivo, ha sido uno de los más rentables en los últimos años.

• Los analistas destacan la conducta de los clientes "pobres pero honrados" como la más valiosa herramienta de las cadenas comerciales que explotan este esquema de ventas.

• "Existe la necesidad de cumplir con los pagos porque de otra manera se cierran una de las pocas oportunidades que tienen para adquirir muebles o electrodomésticos".

Análisis de la estrategia:

Necesidades a las que responde el crédito en las diferentes funciones de la empresa (principalmente: administración, mercadotecnia y finanzas).

Mercadotecnia

• Coppel tiene como política destinar el 2% de sus ventas (a precio de contado) para gastos de publicidad, para esta función Coppel cuenta con un departamento que funge como agencia publicitaria y negocia directamente con los grupos de radio, televisión y prensa, los términos y condiciones de los contratos de publicidad.

• Adicional al presupuesto que tiene programado la Compañía para publicidad, se realizan promociones en conjunto con los proveedores, por lo que cerca del 10% del gasto que se destina a este rubro es cubierto por los proveedores.

• Una de las principales herramientas publicitarias de Coppel es un periódico propio de publicación mensual el cual tiene un tiraje de 4.5 millones de ejemplares y se entrega directamente en el domicilio de cada cliente. El contenido de la publicación son las campañas promocionales de cada mes, con lo que se busca inducir la compra y mantener un contacto continuo con sus clientes.

• Previo a la apertura de una nueva tienda Coppel realiza un extenso trabajo de campo, varios meses antes de la inauguración se visitan los domicilios de los clientes potenciales, donde previo estudio de sus capacidad de crédito se les reconoce como cliente Coppel, de tal forma que desde el primer día de operación de la tienda, los clientes empiezan a realizar compras gracias a su crédito Coppel o realizando compras de contado, este tipo de prácticas permite que las tiendas registren en fuertes volúmenes de venta desde el primer día y contribuyen a acelerar el período de maduración de las mismas.

La experiencia acumulada de cerca de 40 años brindando crédito al segmento de la población de menores ingresos ha permitido sistematizar parámetros y perfeccionar el sistema de cobranza de tal manera que la pérdida sobre las ventas financiadas se mantiene en un rango cercano a 9%. Se incorpora un modelo de crédito y cobranza sencillo, accesible y razonable que promueve la cultura de pago debido a que 40% de las ventas totales se destinan a bienes duraderos, lo que apuntala el proceso de acumulación de riqueza y mejora en la calidad de vida para los clientes. El flujo de operación del año 2010 se ubicó en un máximo histórico de 8,056 millones de pesos, resultado del crecimiento acelerado en ventas, reforzado por el esfuerzo consistente en optimizar costos y gastos.

El 80% de las ventas se realizan a crédito debido a la necesidad imperante del sector popular de financiar sus compras. A la fecha se cuenta con 17 millones de clientes registrados con historial crediticio y 8 millones de clientes con un crédito activo, colocando a Coppel en el primer operador de tarjetas de crédito comparado con el sector bancario.

La Empresa da más de una vuelta a sus activos cada año, tiene la capacidad de liquidar toda la deuda neta con 12 meses de flujo de operación, tiene 1.5 pesos de activo líquido por cada peso de pasivo total, soporta con un peso de capital cada 94 centavos de cartera neta con clientes y tiene la capacidad para regenerar la base de capital en promedio cada cuatro años. Y comparado con el sector, la Empresa presenta la mayor competitividad en márgenes, la mayor rotación de activos y el mejor índice de liquidez.

Administración de 15.2 millones de cuentas financiando muebles, ropa y préstamos para 7.8 millones de clientes activos, por lo que gestiona la cartera de tarjetas de crédito más grande en México por número de clientes comparado con los bancos comerciales.

Gestor Número de contratos de tarjeta de crédito (millones)

Coppel 17.1

Banco A 9.5

Banco B 7.2

Banco C 2.1

Total 35.9

El financiamiento a clientes evoluciona en línea con el aumento de los ingresos debido a la proporción promedio de 80% de ventas a crédito. Coppel gestiona cuentas por cobrar brutas por 32,827 millones de pesos, cuyo saldo moroso (clientes con atraso hasta 24 meses en muebles y 18 meses en ropa) asciende a 24.6% en 2010, 7.8 puntos porcentuales inferior al máximo registrado en 2008. El riesgo de pérdida está cubierto mediante

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