Auditoria

PRESENTACION

El presente trabajo es el resultado de lo realizado en clases desarrollando la asignatura análisis y diseño de sistema con los diferentes temas.

El esfuerzo se debe precisamente a la labor del estudiante siempre con el propósito de nuestra superación así como también con miras en bien la sociedad y así de esa manera con finalidades de lograr objetivos trazados lo cual optamos por esta carrera profesional.

Cumpliendo con uno de los requisitos que establece las reglas o normas de instituciones superiores pedagógicas realizamos el presente trabajo para dar a conocer lo realizado en las siguientes páginas.

INTRODUCCION

CONTENIDO

PRESENTACION

INTRODUCCION

I. ANTECEDENTES GENERALES

II. PLANIFICACION

1. MISION Y VISION

2. OBJETIVOS

3. FILOSOFIA DE LA EMPRESA

4. VALORES

III. CONOCIMIENTO INICIAL DE LA ENTIDAD

1. EL COMPROMISO GLOBAL DE COCA-COLA

2. ANALISIS PRELIMINAR DE LA ENTIDAD

3. FUENTES DE IMFORMACION O DE ESTUDIO

4. INVESTIGACION PRELIMINAR

a. ENTREVISTA

b. PREPARACION DEL PROYECTO DE AUDITORIA

1. ANÁLISIS DE LA ENTREVISTA

IV. INSTRUMENTALIZACION

1. OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA

2. INSTRUMENTACION

3. EJECUCION Y/O EXAMEN

V. IMFORME

1. PROGRAMA DE AUDITORIA

2. ANTECEDENTES GENERALES

3. OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA

4. ALCANCE Y LIMITACIONES

5. METODOLOGÍA

a. ALCANCE Y LIMITACIONES

1. OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA

2. ALGUNAS CONSIDERACIONES METODOLÓGICAS DE LAS ENTREVISTAS:

3. CONTROL INTERNO Y EXTERNO

a. FORTALEZAS:

b. DEBILIDADES:

VI. SEGUIMIENTO

VII. RECOMENDACIONES

VIII. BIBLIOGRAFIA

I. ANTECEDENTES GENERALES

Embotelladoras Coca-Cola Polar S.A. es una sociedad anónima abierta, cuyas actividades son:

• La producción, envase y comercialización de bebidas analcohólicas y cervezas, el aprovechamiento de sus subproductos.

• La importación y exportación de tales artículos.

• La inversión por cuenta propia o ajena en toda clase de bienes corporales o incorporales, muebles o inmuebles, valores, acciones y efectos de comercio.

Embotelladoras Coca-Cola Polar S.A., es una sociedad anónima abierta propietaria de embotelladoras franquiciaras de The Coca-Cola Company en territorios de Chile, Argentina y Paraguay.

Cada territorio tiene un contrato de franquicia con The Coca-Cola Company separado e independiente, que contempla la exclusividad de fabricación y distribución de los productos de la marca, por períodos quinquenales renovables.

Coca-Cola Polar opera franquicias de Coca-Cola en Chile directamente en II, III, IV, XI y XII regiones de Chile, alcanzando 1.600.000 habitantes (Censo 2002).

II. PLANIFICACION

1. VISIÓN Y MISIÓN

a. Nuestra misión es:

Poseer y potenciar las marcas de bebidas locales e internacionales preferidas por el consumidor.

b. Nuestra visión es:

• Ser la mejor empresa en el Perú admirada por:

• Crecimiento del valor de nuestra participación del mercado a través de nuestro portafolio de marcas.

• Otorgar el más alto retorno de inversión a su accionista.

• Ser el empleado preferido

• Su modelo de gestión

2. OBJETIVOS

• Ser el primer grupo cervecero del Perú, con proyección internacional.

• Administrar las empresas con objetivos comunes.

• Generar capacidad de respuesta oportuna ante los cambios del entorno.

• La relación comercial entre las empresas corporativas debe establecerse equitativamente, priorizando la competitividad de las mismas, buscando reducir la dependencia de éstas con el sector cervecero.

• Producir bebidas no alcohólicas y alimentos, alcanzado posiciones de liderazgo.

• Desarrollar la calificación y bienestar del personal en todos los niveles.

• Procurar la Calidad Total a todo nivel: personas, procesos, productos y servicios.

• Incrementar el valor del patrimonio de los accionistas y otorgar dividendos anuales.

• Desarrollar y mantener la imagen de una Corporación líder y moderna en el Perú.

3. FILOSOFÍA DE LA EMPRESA

La filosofía de la empresa está definida en un documento que han titulado "Nuestro Modelo Empresarial". En él, la Corporación Backus establece que la "empresa moderna tiene una responsabilidad que excede el ámbito comercial. En un país como el Perú, es una responsabilidad empresarial contribuir al desarrollo integral de la sociedad, de sus miembros y así consolidar su visión de futuro".

4. VALORES

• Liderazgo

Se forma a través de un proceso de sinceramiento y el desarrollo de virtudes. Lo importante es que las personas realicen las actividades que les corresponden.

• Buen ejemplo

Poner en práctica lo que se establece en Backus y esto se puede reflejar en la forma en cómo el líder se desenvuelve y en la manera en la que transmite sus valores y principios.

• Confianza y amistad:

Es una condición para conseguir compromiso con la empresa. Esto ayudará a estimular la eficiencia y evita limitarse a señalar los errores, además de corregirlos y superarlos. Se dice que es la base para trabajar en equipo.

• Trabajo en equipo:

Es este rubro se demuestra la asociación de esfuerzos realizados por cada uno. Todos los miembros del equipo deben compartir: objetivos, planes, estrategias y errores, logrando que los objetivos grupales prevalezcan sobre individuales.

• Innovación:

Implica que los miembros tengan la iniciativa y creatividad personal. este rubro es muy importante, ya que sin ella no se aprovecharían las oportunidades de desarrollo continuo del producto fabricado.

• Calidad total y productividad:

Se busca producir con los más altos estándares de calidad total desde un principio con el esfuerzo y responsabilidad de todos los colaboradores, satisfaciendo las necesidades del cliente. con ello, se logra los resultados al menor costo y se optimiza el uso de los recursos, los cuales son escasos y costosos. todo esto ayuda a que se obtengan ventajas competitivas en el mercado nacional e internacional.

• Respeto al medio ambiente:

Es actuar en armonía con el entorno ecológico, promoviendo la conservación de la naturaleza, requerimiento básico para lograr mejores condiciones de vida en el futuro.

• Moralidad de los actos:

Esto significa realizar las tareas respetando la ley y a las políticas establecidas por la empresa, sin incidir en actos deshonestos. esto ayuda a la empresa y enseña a otorgar estabilidad en el largo plazo y es un ejemplo de moralización para el perú.

• Solidaridad social:

Se refiere al compromiso de la empresa y de los miembros de backus, quienes deben ser capaces actuar adecuadamente por encontrarnos en un país lleno de diferencias sociales.

III. CONOCIMIENTO INICIAL DE LA ENTIDAD

1. EL COMPROMISO GLOBAL DE COCA-COLA

a. Actividad económica

Suscribimos los estándares éticos más elevados, sabiendo que la calidad de nuestros productos, la integridad de nuestras marcas y la dedicación de nuestras personas construyen y fortalecen relaciones de confianza.

Atendemos a las personas que disfrutan de nuestras marcas a través de la innovación, la excelencia en el servicio al cliente y el respeto por las costumbres y culturas de las comunidades en las que desarrollamos nuestra actividad.

b. Entorno de trabajo

Tratamos a cada persona con dignidad, igualdad y respeto. Promovemos un ambiente integrador que anime a todos los empleados a desarrollar su potencial de forma coherente con nuestro compromiso con los derechos humanos en las relaciones laborales.

El entorno de trabajo de Coca-Cola es un lugar en el que se valora la innovación y se reconocen las aportaciones de todos y en el que se promueve y reconoce la profesionalidad.

c. Medio ambiente

Desarrollamos nuestra actividad de forma que proteja y respete el medio ambiente.

Integramos los principios de gestión medioambiental y desarrollo sostenible en nuestras decisiones y procesos.

d. Acción social

Aportamos nuestro tiempo, experiencia y recursos para contribuir al desarrollo socioeconómico del entorno en colaboración con los agentes locales.

Buscamos formas de mejorar la calidad de vida de las zonas en las que se desarrollan nuestras actividades, a través de iniciativas locales de relevancia.

2. ANALISIS PRELIMINAR DE LA ENTIDAD

Actualmente la empresa coca cola cuenta con un posicionamiento estable ya que sus productos y sus marcas son reconocidos en el mercado contando con reconocimientos y certificación en diferentes productos. Se realiza esta auditoría para Evaluar la eficacia del sistema de toma de inventario de bodega general de Empresa Coca Cola Polar S.A., Planta Coquimbo. El cual por ser una empresa grande que abarca y brinda sus productos a distintos países es necesario hacer un control e identificar deficiencias

FUENTES DE INFORMACION INTERNAS Y EXTERNAS

1. FUENTES DE INFORMACION INTERNAS

 Personal de

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