Balance. El valor de capital

El valor de capital de trabajo será de $5.000.000 (cinco millones de pesos)

1.2 Proyección de ventas

Se toma de acuerdo con el tamaño de mercado diario de la población del municipio de Sahagún departamento de Córdoba donde la producción se calcula por el número de personas multiplicado por los 30 días del mes y eso nos da la producción mensual del producto. Teniendo en cuenta la capacidad instalada y la utilizada que será realmente las ventas mensuales de cada uno. Con una proyección de producción de ventas anuales.

la proyección de ventas está programada según estudio de mercadeo en la venta de 100 unidades diarias durante el primer mes de producción con un aumento del 10% mensual lo que equivale a un aumento anual del 184 % establecido así:

MES VENTA DIARIA UNID $ VENTA DIARIA $ VENTA MENSUAL

PRIMER MES 100 $ 100.000 $3.000.000

SEGUNDO MES 110 $ 110.000 $ 3.300.000

TERCER MES 121 $ 121.000 $ 3.630.000

CUARTO MES 133 $ 133.000 $ 3.990.00

QUINTO MES 146 $ 146.000 $ 4.380.000

SEXTO MES 161 $ 161.000 $ 4.830.000

SEPTIMO MES 177 $ 177.000 $ 5.310.000

OCTAVO MES 195 $ 195.000 $ 5.850.000

NOVENO MES 214 $ 214.000 $ 6.420.000

DECIMO MES 235 $ 235.000 $ 7.050.000

UNDECIMO MES 258 $ 258.000 $ 7.740.000

DUODECIMO MES 284 $ 284.000 $ 8.520.000

VENTA ANUAL 64.020 $ 64.020.000

En esta proyección de venta se tiene previsto vender $ 64.020.000 (sesenta y cuatro millones veinte mil pesos) en el primer año del producto en el mercado.

2- COSTOS DEL PROYECTO

2.1 Costos de producción

Son la suma de todos los costos directos e indirectos que se tengan durante el desarrollo de producción en la elaboración del producto final.

2.1.1 costos directos

MÁQUINA Y EQUIPO

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO VALOR TOTAL

ESTUFA ABBA 1 $ 28.900 $ 28.900

LICUADORA OSTER 1 $ 286.000 $ 286.000

REGRIGERADOR PEQUEÑO 1 $ 459.900 $ 459.900

BAÑO MARIA 1 $ 700.000 $ 700.000

PC LENOVO 1 $ 700.000 $ 700.000

MESAS RIMAX 2 $ 30.000 $ 60.000

CAVAS DE ICOPOR 2 $ 15.000 $ 30.000

TOTAL $2.265.700

MATERIA PRIMA

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO VALOR TOTAL x DIA VALOR TOTAL X AÑO

YUCA 40 gramos $ 12 $ 1.200 $ 438.000

LECHE 40 ml $ 30 $ 3.000 $ 1.095.000

ESCENCIA DE VAINILLA 5 ml $ 13 $ 1.300 $ 474.500

AZUCAR 20 gramos $ 20 $ 2.000 $ 730.000

LECHE CONDENSADA 4 gramos $ 35 $ 3.500 $ 1.277.500

PALETAS 1 unid $ 12 $ 1.200 $ 438.000

VASO 10 ONZ 1 unid $ 28 $ 2.800 $ 1.022.000

TOTAL $ 150 $ 15.000 $ 5.475.000

2.2 costos fijos

SUMINISTROS DE HIGIENE

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO VALOR TOTAL X MES VOLOR TOTAL X AÑO

TAPA BOCAS 30 300 $ 9.000 $ 108.000

DELANTALES 3 7.000 $ 21.000 $ 252.000

GORROS 30 1.000 $ 30.000 $ 360.000

ANTIBACTERIALES 2 5.500 $ 11.000 $ 132.000

TOALLAS 2 5.000 $ 10.000 $ 120.000

JABÓN 5 4.300 $ 21.500 $ 258.000

TOTAL $ 102.500 $ 1.230.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

DESCRIPCION VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

SALARIOS $ 1.700.00 $ 20.400.000

ARRIENDOS $ 200.000 $ 2.400.000

PUBLICIDAD $ 200.000 $ 2.400.000

TRANSPORTE $ 150.000 $ 1.800.000

SERVICIOS PUBLICOS $ 250.000 $ 3.000.000

TOTAL $ 2.500.000 $ 30.000.000

3. RENTAVILIDAD

3.1 costo total

DESCRIPCION VALOR X AÑO

MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 2.265.700

MATERIA PRIMA $ 5.475.000

SUMINISTROS DE HIGIENE $ 1.230.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 30.000.000

TOTAL $ 38.970.700

3.2 ingreso total

DESCRIPCION UNIDADES DE VENTA ANUAL VALOR DE VENTA ANUAL

VENTA 64.020 UNID $ 64.020.000

3.3 utilidad

Costo total – ingreso total

DESCRIPCION VALOR ANUAL

INGRESO TOTAL $ 64.020.000

GASTO TOTAL $ 38.970.700

TOTAL $ 25.049.300

LA UTILIDAD DE ESTE PROYECTO EN EL TIEMPO DE UN AÑO SERIA DE VEINTICINCO MILLONES CUARENTAY NUEVE MIL TRECIENTOS PESOS M/C ($ 25.049.300)

PERFIL Y DESCRIPCIÓN DE PUESTOS DEL DEPARTAMENTO DE FINANZAS

Fecha de elaboración

03 de marzo 2018 Elaborado por

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