EJEMPLO DE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS. Elaboración y presentación del flujo de caja
Enviado por rebecaparicahua • 25 de Abril de 2020 • Tareas • 391 Palabras (2 Páginas) • 881 Visitas
EJEMPLO DE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
GENERALIDADES | |||
NOMBRE DEL PROCESO: | Elaboración y presentación del flujo de caja | ||
RESPONSABLE DEL PROCESO: | Responsable de tesorería | ||
ALCANCE: | |||
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OBJETIVOS DEL PROCESO | |||
Poder indicar de donde provendrán los ingresos y como se usarán esos fondos en el futuro, mostrar que la empresa genera el dinero suficiente para hacer frente a sus necesidades. | |||
RESULTADOS ESPERADOS: | |||
Resumir todos los movimientos pasados, presentes y futuros de la organización, para llevar a cabo los correspondientes pagos a proveedores y predecir ciertos movimientos que tendrá la empresa. | |||
INDICADORES DE EXITO | |||
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DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO | |||
RESPONSABLE | ETAPA | ACTIVIDAD | DOCUMENTOS |
Responsable de tesorería | 1 | Coordinar que facturas pagar y cuales poder aplazar, mediante las proyecciones de ingresos y proyecciones de gastos para así elaborar el flujo de caja de la empresa | Programación de pagos |
2 | Coordinar con cada proveedor mediante la programación de pagos para poder establecer fechas de pago. | ||
Coordinador administrativo y comercial | 3 | Enviar la proyección de ingresos al responsable de tesorería mediante el SIPAN, para que el responsable de tesorería pueda elaborar el flujo de caja de la empresa | Proyección de ingresos |
Responsable de tesorería | 4 | Recibir la proyección de ingresos mediante el SIPAN para la elaboración del flujo de caja de la empresa | |
5 | Revisar la programación de ingresos y elaborar el flujo de caja de la empresa mediante la proyección de ingresos, proyección de gastos, control de financiamientos, licitaciones, facturas a proveedores registradas, programación de pagos. Para poder coordinar y predecir los movimientos que tendrá la empresa. | ||
6 | Enviar el flujo de caja a jefe de contabilidad y finanzas mediante el SIPAN para su revisión | ||
Jefe de contabilidad y finanzas | 7 | Revisar y Aceptar el flujo de caja propuesto por el responsable de tesorería. Mandar el flujo de caja al responsable de tesorería con su decisión. | |
Responsable de tesorería | 8 | Si el flujo de caja es aceptado el responsable de tesorería procede a exponer el flujo de caja ante el gerente de administración y finanzas | |
Gerente de Administración y Finanzas | 9 | Aprobar o desaprobar el flujo de caja presentado por el responsable de tesorería | |
Responsable de tesorería | 10 | Dar a cabo la finalización del flujo de caja y almacenar el flujo de caja en el SIPAN, proceder a realizar las respectivas tareas como el pago a proveedores | Flujo de caja de la empresa |
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