Edos Financieros Cia

Trabajo final:

Revise los casos que se presentan a continuación y realice lo que se le solicita, además del registro contable en esquemas de Mayor y el Edos financiero Correspondiente.

Considere lo visto en clase y las notas de la materia para su solución.

Realice lo que se le solicita de las operaciones generadas por SI BANCO, SA

1. El señor Arturo Meléndez realiza un deposito en su cuenta de cheques en cobro inmediato, sin embargo, el cheque es de BBV BANCOMER por la cantidad de $25,000 pesos

2. Realice el registro de la comisión por el servicio otorgado de SI BANCO el cual corresponde al 1.2% del total a depositar

3. Al segundo día hábil se realiza el intercambio del documento con BBV BANCOMER a través de la cámara de compensación, SI BANCO recibe el efectivo por parte de la liquidación que le hace BBV BANCOMER

4. La señora Liliana Gómez realiza un deposito en su cuenta de cheques en SI BANCO por $3,000,000 Salvo Buen Cobro, el cheque es de Banco IXE

5. Se realiza el pago del cheque Salvo buen Cobro

6. El señor Alberto Lozano cobra en firme un cheque por la cantidad de $24,500

7. La empresa Administración de RH realiza el depósito de un cheque de cobro inmediato por pago de sus servicios con un cheque de Banco VX+ , el cheque ampara la quinta mensualidad de 12 pero solo por el 25% de esta ya que el BANCO no pudo cubrir el 100% del pago. El servicio total fue valuado a $10,797,000

8. Realice el registro de la comisión por el servicio otorgado de SI BANCO el cual corresponde al 1.2% del 87% a depositar

9. El documento recibido por SI BANCO no fue cobrado, debido a causas ajenas de BVX+, realice los registros correspondientes por esta eventualidad ya que han transcurrido más de 5 días sin recibir dicho pago.

10. Han trascurrido 91 días y aun SI BANCO no recibe el pago correspondiente al Cheque recibido por BVX+, por lo que es necesario que se realice el registro correspondiente de acuerdo a lo establecido por la CNVB

11. Una vez generado materializada la perdida financiera realizar los registros fiscales del ISR y el PTU

12. Si Banco otorga un Call Money a Santander por 15,000,000 a una tasa anualizada del 3.5%, sin embargo, este se realizo el día Viernes por lo que la liquidación se entregara hasta el día Lunes

13. Debido a que los siguientes 3 días no son habiles se debe de realizar el registro contable de los intereses devengados

14. Realice el registro fiscal por la acumulación de los ingresos

15. Registre el vencimiento de la operación

16. Si Banco Adquiere en la Bolsa Mexicana de Valores 120,000 acciones de la Emisora Bimbo con la finalidad de Beneficiarse de las cotizaciones mediante su venta a Corto Plazo por lo que deberá de esperar el momento más propicio para realizar dicha operación

Lunes:

Precio por Acción: $28

17. De acuerdo a la norma su liquidación se realiza a las 48 hr

18. Los títulos Adquiridos han sufrido una baja del 14% del valor de cada acción, por lo que es necesario realizar el registro correspondiente para determinar el valor real de la que la acción actualmente mantiene en el mercado

Jueves:

19. Value la situación y determine si es necesario realizar registros Fiscales por las operaciones aplicadas hasta el momento

20. Se reporta un incremento en el valor en la acción del 7% sobre el valor original

Martes:

21. Value la situación y determine si es necesario realizar registros Fiscales por las operaciones aplicadas hasta el momento

22. Al día siguiente se realiza la venta de las acciones a un valor del 5% menos del valor original

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