El Fraude

EL FRAUDE

El fraude se puede decir q ha estado presente en nuestra sociedad desde la antigüedad, ya que es una manera de conseguir beneficios mediante la utilización de la inteligencia y creatividad del ser humano, lo que a través de los años ha ido evolucionando hasta convertirse en un delito que afecta gravemente especialmente en el sector empresarial.

Cada vez es más frecuente escuchar diversos tipos de fraudes vinculados a fraudes internos y crimen organizado, y aunque nunca vamos a lograr erradicar este delito por completo, lo que si es claro es que cada vez somos más victimas de aquello. Cabe recalcar que el desarrollo de las diversas técnicas de fraude se han dado no porque “los estafadores son muy inteligentes” sino porque nuestra sociedad les ha dado muchas oportunidades para lograr su cometido.

De ahí viene la importancia de implementar mas controles, técnicas y estrategias a nivel gerencial para detectar a tiempo en donde se encuentran las anomalías y errores.

Las tendencias que han favorecido el desarrollo del fraude empresarial se puede decir q son las siguientes:.

• Mayor presencia del crimen organizado. Se trata de pequeñas mafias, dos o tres individuos, cuya actividad empresarial es dedicarse a encontrar objetivos fáciles. En efecto, el crimen organizado podría ser responsable de la gran mayoría de los fraudes, recordando siempre que éstos sólo pueden ser exitosos con la participación interna de un empleado corrupto.

• Mayor corrupción de empleados. Se refiere al empleado que, por una serie de razones éticas y morales, decide que es más fácil ganar dinero de otra forma.

• La aparición de gente bien preparada, muy conocedora de los negocios y de los mercados, que considera que lo importante es ganar dinero a costa de lo que sea.

• Desarrollo de técnicas más asequibles de falsificación. La tecnología ha permitido lograr verdaderas maravillas en lo que es falsificación de acciones, bonos, formularios, cheques, billetes, etc.

• Más oportunidades de fraude por errores operativos. La necesidad de crecer y de ganar nuevos mercados, ha llevado a algunas empresas a reducir erróneamente los gastos. Lanzan nuevos productos sin realmente tener buenos procedimientos operativos ni contar con una buena formación para los empleados que van a vender, administrar y procesar esos productos.

Sin embargo se puede considerar también que en el sector financiero se han implementado más controles y estrategias para combatir el fraude, han visto la necesidad de tener mas control a nivel de personal, mas seguridades en emisión de tarjetas y cheques, mayor control en lo que se refiere a transferencias o transacciones que se realizan mediante los canales tecnológicos, etc.

Aun así ningún esfuerzo va a ser suficiente ya que aunque se encuentre el

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