Elementos Del Sarlaft

Tema 1

Elementos del SARLAFT

El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas, deben tener como mínimo los

elementos que se enuncian a continuación, los cuales deben desarrollar, siempre que

resulte aplicable, las etapas del sistema, tenga en cuenta los 8 elementos:

1. Políticas.

2. Procedimientos.

3. Documentación.

4. Estructura organizacional.

5. Órganos de control.

6. Infraestructura tecnológica.

7. Divulgación de información.

8. Capacitación

1- Políticas: Las políticas son los lineamientos generales que deben adoptar las

entidades vigiladas en relación con el SARLAFT. Cada una de las etapas y

elementos del sistema debe contar con políticas claras y efectivamente aplicables.

Las políticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno

funcionamiento del SARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos

que orienten la actuación de la entidad y de sus accionistas.

Análisis del Sistema de administración del riesgo del

lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT

© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

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2- Procedimientos: Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables

para la adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas

del SARLAFT.

Los procedimientos que en esta materia

Los procedimientos que en esta materia adopten las entidades deben cumplir,

como mínimo, con los requisitos establecidos en la circular No. 026 de 2008,

documento que se encuentra en el material de apoyo, léase cuidadosamente el

numeral 4.2 de la citada circular.

3- Documentación: Las etapas y los elementos del SARLAFT implementados por la

entidad deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad,

oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allí contenida.

Los documentos que considere la administración de la entidad de Prevención de

Lavado de Activos, que sean de consulta únicamente por el personal de los

directivos, contaran con medidas de seguridad de manera que su consulta sólo la

realicen quienes estén autorizados.

4- Estructura Organizacional: Las entidades deben establecer y asignar las

facultades y funciones en relación con las distintas etapas y elementos del

SARLAFT.

Análisis del Sistema de administración del riesgo del

lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT

© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

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En todo caso y sin perjuicio de las funciones asignadas por otras disposiciones,

deben establecer como mínimo funciones a cargo de los órganos de dirección,

administración, control y del oficial de cumplimiento. Tales estamentos son:

 Junta directiva u órgano que haga sus veces

 Representante Legal

5- Órganos de Control: Las entidades deben establecer órganos e instancias

responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de que se puedan

determinar sus fallas o debilidades e informarlas a las instancias pertinentes. Sin

embargo, los órganos de control que se establezcan para el efecto no son

responsables de las etapas de la administración del riesgo de LA/FT.

Los órganos de control serán por lo menos los siguientes: Revisoría Fiscal y

Auditoría Interna o quien ejecute funciones similares o haga sus veces.

6- Infraestructura tecnológica: Las entidades deben contar con la tecnología y los

sistemas necesarios para garantizar la adecuada administración del riesgo de

LA/FT. Para ello deben contar con un soporte tecnológico

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