Elementos Fundamentales SARLAFT

DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el Lavado de activos.

Según la circular 026 de 2008 de la SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA, establece como mínimo cuatro instrumentos que pueden implementar las entidades que les permitan controlar el lavado de activos:

1. Señales de alerta

Como su nombre lo indican estas señales son hechos o situaciones que permite a la entidad financiera de manera oportuna y eficaz detectar la posible existencia de de capitales de personas o empresas con posible procedencia ilícita.

2. Segmentación de los factores de riesgo en relación al mercado

Con este mecanismo la entidad financiera debe determinar las características más usuales de las transacciones que se desarrollan y compararlas con aquellas que realicen los clientes, a efectos de detectar las operaciones inusuales, estableciendo con esto el tipo de cliente, producto, canales de distribución y las jurisdicciones de la actividad económica que desempeña cada cliente.

3. Seguimiento de operaciones

Cada entidad financiera debe realizar un seguimiento exhaustivo a las operaciones que realicen todos los clientes y usuarios con el fin de monitorear la operación en cada uno de los factores de riesgo que exponen a la entidad, basándose en los criterios que previamente deben estar establecidos por cada entidad.

4. Consolidación electrónica de operaciones

Con este procedimiento la entidad busca consolidar una base de datos de forma electrónica de todas las operaciones que realizan los usuarios y las entidades con el fin de determinar cuáles de éstas resultan sospechosas, lo que les permite evaluar el riesgo al que exponen a la entidad bancaria y basándose en este análisis le permiten tomar decisiones y evitar futuros ingresos de capitales de dudosa procedencia, así mismo hacer los reportes de forma mensual y trimestral a las entidades de control que las solicitan.

2. ¿Qué es un código de conducta, quién lo debe definir y a quienes debe involucrar?

Un Código de Conducta de una Empresa es un documento redactado voluntariamente por una empresa en el que se exponen una serie de principios, valores y normas, así como también los derechos y estándares básicos en el que se comprometen obligatoriamente a seguir, algunas veces este código de conducta involucra a los colaboradores y personas contratantes.

Según lo establecido en la Circular externa 026 de 2008, emanada de la Superintendencia Financiera de Colombia a dispuesto que

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