Finanza 1 Ciclos de caja y operativo

Ciclos de caja y operativo

Finanzas 1

Instituto IACC

07 de septiembre  de 2020

En base a los datos responda

1.- Calcule el ciclo de efectivo y ciclo operacional

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El ciclo operativo, es el periodo que va desde que se adquiere el inventario, hasta que se recibe el pago de la venta

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Si las ventas fueran a crédito tenemos:

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El ciclo de efectivo es el tiempo que le toma a una empresa convertir las materias primas en efectivo.

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Por tanto tenemos

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Ciclo de efectivo = 52 días

En promedio existiría una demora de 52 días desde el momento que se paga la mercaderia hasta que se hace se realiza el cobro de la venta

2. -¿Qué tipo de acciones le recomendaría a esta empresa para aumentar su flujo de efectivo? 

- Una de las recomendaciones para mejorar el flujo de efectivo es mantener  una estricta vigilancia sobre el saldo en caja, cuentas por cobrar, ventas a crédito, saldos bancarios, etc. De esta forma se  podrán realizar proyecciones sólidas, se podrá  evaluar la capacidad del negocio que tiene la empresa  para producir dinero, identificar fugas de capital y definir con mayor precisión la salud de este indicador

- Lograr que los  clientes  de la empresa le paguen sus facturas a tiempo.

- Que la empresa les ofrezca incentivos a sus clientes para que cancelen sus facturas antes de cierto tiempo.

-Se cuidados con el inventario, manteniéndolo en buenas condiciones, los productos que tenga defectos a la larga será una perdida  y como consecuencia una disminución del flujo de efectivo en las ventas.

- Disminuir los activos fijos de la empresa

- Liquidar inventario antiguo. El inventario es el mayor gasto de una empresa, por tanto se debe asegura que el inventario que se compra se esté vendiendo. Si existe  algún inventario antiguo, considerar  liquidar los artículos para generar efectivo.

- Disminuir los activos circulantes distintos al efectivo

- Tener un buen control sobre dónde se encuentra actualmente el  flujo de efectivo de la empresa y hacia dónde  se podría dirigir  en el futuro. Es normal  que, las pequeñas y medianas empresas no  se encuentren están preparadas para  asumir todos los costos asociados  al  crecimiento rápido  de la empresa. Más ventas podrían significar más empleados y un inventario más grande. Eso es efectivo saliendo por adelantado

- Para acortar el período de sus cuentas por cobrar, deberá contar con un buen sistema de cobranza

- Aumentar los pasivos circulantes a corto plazo.

3.- El dueño de esta empresa, le pregunta si es realmente necesario mantener un cierto margen de efectivo. ¿Qué le respondería usted?

Como es sabido el margen de efectivo  es el aquel que determina las ganancias potenciales si los fondos cambian pero los ingresos se, mantiene constante. Por tanto  el margen de  efectivo es el margen de beneficio que se obtiene de un activo, contabilizando todos los costos financieros de un pago anticipado y los intereses. De ahí la importancia de mantenerlos ya que el es fundamental en la administración de las empresas. El margen de efectivo simboliza las entradas y salidas del efectivo, producto de las operaciones diaria de la empresa, de ahí la importancia de tener un control eficiente en su, manejo para evitar  errores. El tener un control  de un margen de efectivo positivo, nos indica que la empresa está realizando una buena gestión, controlando los ingresos y egresos y demostrando con ellos el camino de éxito de la empresa

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