Flujo de Caja de proyecto

[pic 1][pic 2]

[pic 3]

Contenido

Introducción        3

Objetivo        3

Desarrollo del Informe        4

Etapa 1: Identificación de Ingresos y Egresos        4

Etapa 2: Definición de supuestos y escenarios        5

Etapa 3: Construcción del Flujo de Caja        8

Conclusiones        15

.

Introducción

Cada día muchas personas deciden comenzar un estilo de vida más amigable con la naturaleza y el medio ambiente debido a la alta contaminación e impacto ambiental que el planeta ha estado sufriendo a lo largo de las últimas décadas, lo que lleva consigo una preferencia por productos eco-amigables ya sea que estos sean biodegradables, con materiales reutilizados o reciclados. Un producto que puede llegar a ser un gran contaminante son las carpas para camping debido a los materiales con los que se fabrican y la cantidad de años que estos demoran en degradarse cuando su vida útil acaba, debido a esto surge la idea de una carpa inteligente fabricada con una tela especial debido a que es plástico reciclado procesado químicamente con un propósito, otorgarle la capacidad de almacenar energía solar para posteriormente ser utilizada por los clientes los cuales son personas que les gusta acampar o  empresas relacionas al área de turismo.

Como primera etapa se desarrolla la identificación de ingresos y egresos, lo que implica una definición detallada de las fuentes de ingresos, las principales inversiones, actividades principales y de los costos que tendrá el llevar a cabo todo el proceso de producción de la carpa inteligente, incluyendo el área administrativa y el área de manufactura.

En la segunda etapa se definen los supuestos y escenarios posibles, en este punto se encuentra el escenario base el cual se crea a partir de la información intermedia con mayor probabilidad de ocurrir entre un escenario positivo y uno negativo, es en estos dos últimos escenarios es donde se exponen los supuestos. La etapa antes descrita incluye un análisis comparativo entre los escenarios posibles mediante un gráfico.

Para finalizar, se encuentra la etapa número 3, la que detalla la construcción del flujo de caja a partir de la maquinaria a utilizar, prefactibilidad, costos variables, costos fijos y los costos de administración y nómina.

Objetivo

Conforme a la investigación para el desarrollo del siguiente informe, hemos definido los siguientes objetivos:

✓ Identificar los ingresos, costos y gastos que son relevantes para el proyecto Kumar, en base a tener claridad de los elementos que se deben cuantificar y estimar de manera eficaz.

✓ Definir situaciones y supuestos que permitirán crear escenarios para la proyección de las cifras que representan en el flujo de caja.

✓ Desarrollar de forma clara un flujo de caja para un inversionista, en las que se detallaran los cálculos.

Desarrollo del Informe

Etapa 1: Identificación de Ingresos y Egresos

Definir fuentes de ingresos.

 Actividades principales:

• Carpa
• Productos complementarios
• Servicios complementarios

Ingresos:

• Venta punto directo
• Venta online
• Capital de los socios

Inversión inicial:

• Capital de los socios
• Semilla inicia, en primera instancia
• Angel Bussiness, en segunda instancia

Definir costos y gastos más importantes.

• Pellet de plástico
• Salarios
• Manufactura de la carpa
• Tela polyester
• Hilos
• Gastos de administración
• Gastos en marketing
• Arriendos
• Patentes
• Permisos

Etapa 2: Definición de supuestos y escenarios

Escenario Base

El escenario normal o escenario base, se crea teniendo en consideración información intermedia con mayor probabilidad de ocurrir, entre un escenario negativo y uno positivo. Este caso es presentado en el siguiente gráfico.

[pic 4]

Escenario Positivo

• Considerable aumento en la compra de artículos de camping en Chile.
• Aumento del turismo sostenible y del turismo en general.
• Las nuevas generaciones prefieren destinos de ecoturismo y además de eso prefieren lugares más ecológicos, económicos y que les brinden energía eléctrica porque son segmentos que demandan una lata conectividad.
• Cambio de paradigma de la forma de vida, personas y empresas más interesadas en acercarse a lo natural. Las personas se han visto más interesadas en la naturaleza y en compartir en ella, así como sus conductas de consumo que están enfocadas a productos sostenibles y/o de reciclaje o reutilización de productos con el fin de reducir la huella de carbono.

Se propone el primer trimestre como periodo de prototipado, legalización y obtención de patentes. El inicio de la contabilización de las ventas, basándonos en empresas de características similares y teniendo presente que, al término del primer año de funcionamiento, se debe superar la calidad de microempresa con un crecimiento del 50% anual (a partir del segundo año) según las características del emprendimiento dinámico. El primer año se pretende alcanzar el 74% del SOM en un escenario normal, por tanto, en un escenario positivo al término del primer año, se estima alcanzar un 90% del SOM establecido un 20% mas según las situaciones favorables, con un crecimiento mensual del 10% durante el primer año, teniendo esto presente se estima lo siguiente.

...