Formato De Auditoria

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL ACTA DE INICIO DE AUDITORÍA.

IDENTIFICADOR DESCRIPCIÓN

1. Siempre debe darse un folio a cada foja del acta. Se recomienda un folio de 8 dígitos que identifiquen los siguientes datos de izquierda a derecha:

Primeros 3 dígitos: número de la orden de auditoría.

Dos dígitos siguientes los dos últimos dígitos del año.

Últimos 3 dígitos: un número consecutivo de tres dígitos, el que corresponderá al folio, iniciando siempre con el número 001.

2. O la localidad donde se levanta el acta.

3. Anotar la hora del inicio del acto.

4. Anotar el día, mes y año correspondiente.

5. Mencionar el Nombre completo de los auditores comisionados.

6. Citar el Nombre de la Dependencia.

7. Anotar el Nombre del área visitada u órgano desconcentrado.

8. Anotar el domicilio completo del lugar donde se levanta el acta.

9. Nombre y cargo del titular del área visitada.

10. Anotar los números de credenciales institucionales de cada auditor.

11. Mencionar el área que expide las credenciales de los auditores.

12. Anotar el número de la auditoría, fecha y oficio con el cual se emitió la orden de auditoría.

13. Mencionar el nombre de la Dependencia, en su caso si se tiene el encargo del despacho de los asuntos.

14. Citar el Nombre completo y puesto del servidor público a quien está dirigida la orden de auditoría.

15. Anotar el tipo y número de la identificación que presenta.

16. Mencionar la instancia que la expide.

17. Citar el lugar donde se encuentra la fotografía del servidor público que la presenta.

18. Mencionar los alcances de la revisión, y el ejercicio o periodo por auditar.

19. Mencionar los nombre completos de las personas designadas como testigos, domicilios oficiales o particulares, documento con que se identifican y Registro Federal de Contribuyentes.

20. Anotar el nombre y cargo del servidor público y solicitar que la designación se realice a través de oficio.

21. Al finalizar una hoja, el último renglón deberá hacer referencia a la foja que continúa, con la leyenda Pasa al folio..., incluyendo el folio de la foja siguiente.

La leyenda quedará al centro del último renglón y, tanto a la izquierda como a la derecha, se utilizarán guiones. Ejemplo:

-----------------------Pasa al folio 20003002-------------------------------------

22. De la misma manera, el primer renglón del folio siguiente, contendrá la leyenda “Viene del folio”... centrado y, tanto a la izquierda como a la derecha, se utilizarán guiones. Ejemplo:

----------------------------------------Viene del folio 20003001---------------------------

23. Anotar la edad del visitado.

24. Anotar el estado civil del visitado.

25. Anotar la localidad y estado de nacimiento del visitado.

26. Anotar el domicilio particular u oficial, del visitado.

27. Anotar el registro federal de contribuyentes del visitado.

28. Citar el número, fecha y oficio con el cual se emitió la orden de auditoría.

29. Anotar la hora de conclusión del acto.

30. Mencionar el Nombre del área que intervino en el acta, seguido del Nombre de la Dependencia, Órgano Desconcentrado.

31. Nombre y firma de la persona que atendió la diligencia.

32. Nombre y firma de la persona designada como enlace

33. Nombre y firma de los auditores participantes.

34. Nombre y firma de los testigos.

Nota: De acuerdo con los hechos que se presenten, el texto del apartado de “hechos” podrá ser modificado.

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