GUIA DE AUDITORIA ” PLASTICOS GALXIMA S.A. ” PROVEEDORES

Erick GarciaResumen31 de Agosto de 2015

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GUIA DE AUDITORIA MAGARECHI	” PLASTICOS GALXIMA S.A. ” PROVEEDORES	FECHA:	HOJA
DD	MM	AA	1 de 1

Referencia	Actividades que será Evaluada	Procedimientos de auditoria	Herramientas que serán utilizadas	Observaciones
G-10 G-20/30	Preparar una sumaria de los saldos finales de la cuenta Proveedores de la empresa. Hacer comparación del saldo del año anterior con el del periodo actual. Enviar confirmaciones de los saldos de que tienen registrados los proveedores, en las que la empresa tiene crédito. Informar a la dirección sobre las diferencias importantes encontradas al confirmar los saldos.	Solicitar a la dirección nos proporcione la información contenida en los registros contables de la cuenta a auditar. Solicitar que nos brinden los saldos al cierre del año 2013 de la cuenta a auditar.	Revisión de documentos Confirmación y conciliación de la cuenta según libros y según el saldo reflejado en las confirmaciones.	Los saldos contenidos en los estados financieros, muestran los saldos reales de las compras hechas a los proveedores. Se envía la confirmación de la cuenta a auditar y se espera que en la respuesta, los proveedores nos proporcionen el saldo real a la fecha de cierre.

Fecha y Firma del Auditor: ________________________________

	SUMARIA PROVEEDORES
	Cliente:	Plasticos GALXIMA S.A.	PROVEEDORES	MAGARECHI
	Periodo:	31/12/2014
	Moneda:

No.	Cuenta EEFF	Nombre de la Cuenta	Saldo Inicial 31-12-2013	Saldo Final 31-12-2014	Ajuste Debito	Ajustes Credito	Saldos Ajustados	Ratificacion Debito	Ratificacion Credito	REF	Saldos Finales
1	Proveedores	POLYMER	1112,544.00	1478,016.00							1478,016.00
2	Proveedores	MITASA	834,408.00	1108,512.00							1108,512.00
3	Proveedores	PLATICMA	1019,832.00	1354,848.00							1354,848.00
4	Proveedores	PAJIMAS	834,408.00	1108,512.00							1108,512.00
5	Proveedores	PLATINOS	1297,968.00	1724,352.00							1724,352.00
6	Proveedores	PLASTIC	741,696.00	985,344.00							985,344.00
7	Proveedores	INTERPLAST	834,408.00	1108,512.00							1108,512.00
8	Proveedores	INTERBOLSAS	1019,832.00	1354,848.00							1354,848.00
9	Proveedores	MARIPLASTICOS	927,120.00	1231,680.00							1231,680.00
10	Proveedores	SUPERBOLS	648,984.00	862,176.00							862,176.00
	TOTAL		9271,200.00	12316,800.00							12316,800.00

Tegucigalpa M.D.C, 18 de Marzo del 2015

POLYMER

Su Oficina

Estimados Señores:

Con motivo de la Auditoría de nuestras cuentas anuales del periodo 2014, con cierre el 31 de diciembre de 2014, que se está realizando por el Auditor Erick Mauricio García de la Firma “MAGARECHI”, les rogamos confirmen el saldo final que se le adeuda al 31 de diciembre de 2014, cuyos importes ascienden según nuestros registros contables a las siguientes cantidades y conceptos:

Factura No. 080985 Valor de L. 1478,016.00

A.-Si el importe anterior concuerda con sus libros, tengan la amabilidad de firmar en el espacio reservado al efecto en el dorso, enviando esta misma carta a nuestro Auditor en el sobre franqueado que se acompaña.

B.- Si, por el contrario, el importe detallado no concuerda con sus libros, les rogamos notifiquen a nuestro auditor, en el espacio reservado al efecto en el dorso, enviándole, si es posible, la información sobre la diferencia, asimismo en el sobre que se acompaña.

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