LA EMPRESA “JMARK” SAC

LA EMPRESA “JMARK” SAC

La empresa comercial J.M.A.R.K SAC con RUC N° 10201808244 constituye e inicia sus actividades el 01 de noviembre del 2018, con un capital social S/. 200,000.00 aportado por sus socios CORREA ROMERO, Leyder; VILLANUEVA AGUIRRE, Kelber; MORILLO REYES, Mayra; VILLANUEVA BARTOLO, Anita; PAYAJO CALDAS, Jamil; estos aportes se detallan de la siguiente manera.

• Dinero en efectivo                                                                                    S/. 15,000.00
• Dinero en cuenta corriente (banco de nación) 040-8012408           S/. 30,000.00
• Mercaderías almacenadas (30 Laptops marca APPLE S/. 5,000.00 c/u)
• Muebles y enseres (escritorio a S/. 400.00, computadora a S/. 5,000.00)

OPERACIONES:

02/11/18 se paga en efectivo la tasa licencia municipal por apertura y funcionamiento de la empresa por S/. 250.00

05/11/18 SE compra 30 laptops marca APPLE a S/. 5,000.00 c/u más IGV al proveedor VILLANUEVA SA con RUC N° 20462908471, factura n° 001-2424, se paga el 60% con cheque n°001 y resto en efectivo.

07/11/18 se vende 15 laptops marca APPLE al comerciante MATEO TORRES con RUC N° 10253060123, según factura n° 001-0001 a S/. 5,500.00 c/u mas IGV, por ser el primer cliente que la empresa tiene se le otorga un descuento de 10%, se cobra en efectivo el 50% de la factura, y el saldo se cajea por una letra por cobrar 001 a 40 días sin intereses.

09/11/18 se realiza las siguientes ventas con boleta, en efectivo

• Boleta n° 001-0001, tres laptops c/u a S/. 5,500.00 más IGV
• Boleta n° 001-0002, dos laptops c/u a S/. 5,500.00 más IGV
• Boleta n° 001-0003, una laptop a S/. 5,500.00 más IGV

11/11/18 Para impulsar las ventas la empresa paga un aviso publicitario a AMERICA TV S.A. con RUC N° 20181155479. El indicado proveedor nos emite la factura 004-2408 con un importe de S/. 600.00 mas IGV, se paga en efectivo. Se destina a gastos de venta.

13/11/18 Se compra 25 laptops a S/. 5,000.00 c/u más IGV al proveedor EL VILLA S.A.C. con RUC N° 20551413997, factura n° 001-5040, se paga el 40% en efectivo y el 60% se firma una letra por pagar 001, con plazo de 30 días.

16/11/18 se vende 20 laptops marca APPLE con factura n° 001-0002 a S/. 5,500.00 más IGV al cliente PIER SALINAS con RUC N° 20081020153 sobre el valor de venta se le otorga un descuento de 10% y luego se recarga un importe de S/. 8.00 por el flete, nos paga el 70% en efectivo y el resto nos deposita en nuestra cuenta corriente.

18/11/18 se compra material de limpieza por S/. 200.00 mas IGV, se paga en efectivo

20/11/18 Un cliente nuevo, Sr. Edder Pier, con RUC N° 10553040128 compra 15 laptops con factura n°001-0003 c/u a S/. 5,500.00 mas IGV, el cliente nos paga en efectivo.

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