La empresa Camino Real S.A. de C.V.

Ejercicio No. 2

La empresa Camino Real S.A. de C.V.

Realizó operaciones financieras en el mes de Febrero del 2010, considerando los pagos iniciales provenientes del mes de Enero del 2010.

Operaciones realizadas:

1. El 01 de Febrero del 2010, se compró del producto A” la cantidad de $ 32 000.00 más I.V.A.al proveedor Suburbia S.A., el pago se realizó de la siguiente manera:

El 35% será al contado mediante el cheque No. 005 y el 65% a crédito con plazo de pago de 3 meses.

2. El 03 de Febrero del 2010, se realizarán ventas del producto A” en cantidad de $ 27 000.00 más I.V.A. al cliente Roca Higiénica S.A. de C.V. el cual nos pagaron de la siguiente forma:

El 45% mediante transferencia electrónica a nuestra cuenta de Banamex y el 55% restante a crédito a un plazo de cobro de 2 meses. El costo de ventas es de $ 13 500.00.

3. El 06 de Febrero del 2010 s realizaron ventas del producto A” en cantidad de $ 21 000 más I.V.A. al cliente José Fernando Mancilla, el cual nos pagó mediante cheque el total de la operación. El costo de venta es de $ 10 500.00.

4. El 06 de Febrero del 2010, pagamos la cantidad de $ 10 000.00 mediante cheque No. 006 de Banamex, correspondiente a la cuenta de proveedores del saldo inicial del mes de Enero del 2010.

5. El 06 de Febrero del 2010, se liquidó totalmente la cuenta de acreedores que se trae como saldo inicial el mes de Enero del 2010. El pago se hizo mediante cheque No. 007 de Banamex.

6. El 07 de Febrero del 2010, se pagó al proveedor Constanza S.A. de C.V., al vencimiento del primer pago del crédito pendiente de cubrir con cheque No. 008 de la cuenta bancaria de Banamex.

7. El 11 de Febrero del 2010, se cobra al cliente Miguel Torres por el vencimiento de su primer pago del crédito concedido por la empresa, mediante el cheque depositado a la cuenta de Banamex.

8. El 13 de Febrero del 2010, la empresa adquirió 2 maquinarias al proveedor Remex S.A. de C.V. con un valor cada una de $ 17 000.00 más I. V. A. pagándose de la siguiente manera:

El 50% con cheque No. 009 de Banamex y el 50% a crédito con un plazo de un mes para su pago.

9. El 15 de Febrero del 2010, se compró producto A” al proveedor Romario S.A. en cantidad de $ 17 500.00 más I.V.A. pagándose de la siguiente manera:

$ 7 500.00 más I.V.A. con cheque No. 010 de Banamex y los $ 10 000.00 más I.V.A. a crédito con un plazo a 2 meses.

10. El 15 de Febrero del 2010, se realiza el pago de la primera quincena de sueldos y salarios distribuidos como sigue:

En cantidad de:

Gastos de administración = $ 1 500.00

Gastos de venta = $ 2 500.00

El pago se hizo en efectivo.

11. El 16 de Febrero del 2010, se realizó el cálculo del I.V.A. a pagar correspondiente al mes de Enero y su registro contable correspondiente, el pago de I.V.A. por pagar se hizo mediante el cheque No. 011 de Banamex.

12. El 17 de Febrero del 2010, el cliente Felipe Estudillo nos avisó que anticipará el total del pago a crédito que se proporcionó, para ello la empresa le hace un descuento por pronto pago del 10%, el cliente hizo el pago mediante cheque que se deposita en la cuenta bancaria Banamex.

13. El 19 de Febrero del 2010, se realizaron ventas en cantidad de $ 35 000.00 más I.V.A. al cliente Roca Higiénica S.A., el cual nos pagó de la siguiente Manera:

70% al contado mediante transferencia electrónica, a nuestra cuenta bancaria y el 30% a crédito a cobrar en 2 meses. El costo de ventas fue de $ 17 500.00.

14. El 21 de Febrero del 2010, se realizaron gastos de instalación en un área de la empresa, con un costo de $ 4 500.00 más I.V.A., el cual se pagó con cheque No. 012.

15. El 25 de Febrero del

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