La empresa de productos farmacéuticos Alusor S.A
Enviado por Candy5 • 22 de Enero de 2019 • Trabajos • 362 Palabras (2 Páginas) • 184 Visitas
CASO DE ESTUDIO
La empresa de productos farmacéuticos Alusor S.A. se dedica a la importación exportación, compra, venta y distribución de productos y mercadería relacionada con medicamentos. El gerente general de la empresa está muy preocupado ya que desde hace algunos meses ha sido notificado en varias ocasiones que han ocurrido pérdidas de mercadería e inconformidad de clientes en el despacho de pedidos.
Usted ha sido contratado como consultor para asesorar a la Gerencia General sobre la automatización de procesos administrativos. Dentro de esta consultoría debe informar acerca de los cambios y/o adaptaciones en su sistema de auditoría para apoyar esta automatización. Como primer paso debe indicarle al gerente qué tipo de auditoría le sugiere. Para ello debe completar el cuadro que a continuación se le presenta, llenar los aspectos relacionados al tipo de auditoría y la información con que debe contar y la evidencia que debe disponer para efectuarla.
Tipo de Auditoría | Información Cuantificable | Evidencia Disponible |
Financiera | Estados Financieros de la empresa. | Documentos, Sistemas de Cómputo. |
Operacional | Entregas de Pedidos efectuadas, Numero de Reclamos. | Registro de entregas, Informe de errores. |
Cumplimiento | Cantidades compradas, Número de faltantes en los pedidos entregados, devoluciones. | Informe de Cumplimiento (Estadísticas establecidas por los clientes) |
Sistemas | Registro de Inventarios, Registro de Sistemas de Seguridad (claves, vídeos) | Conteo físico de medicamentos, contra inventarios en sistema. |
Administrativa | Medicamentos producidos en determinado período, Control de personal de despacho. | Reportes de Entregas, producción, empaque y sellado. |
EJERCICIO 1 CAPITULO 1
Competencia: Conocer, crear y elaborar el perfil del auditor de acuerdo a lo estudiado en el capítulo.
Instrucciones y enunciado del ejercicio: Elabore el perfil de un auditor de acuerdo a lo estudiado en el capítulo.
Cree un formato del perfil que contenga cómo mínimo los siguientes puntos:
- Propósito general del puesto a cubrir:
Mejorar eficaz y eficientemente procesos administrativos.
Ampliar el conocimiento de los procesos administrativos.
Ahorrar recursos.
Conocer todos los procesos utilizados.
- Principales responsabilidades:
Planificación de auditorías.
Cubrir el nivel de experiencia requerido para la auditoría.
Determinar los mejores métodos para tener al día de la auditoría.
- Relación del puesto con otras áreas:
Para una mejor evaluación el auditor no tendrá relación con la empresa auditada.
- Habilidades y actitudes:
Discreción, responsabilidad, objetividad e independencia, confidencialidad, respeto, justicia.
- Áreas de conocimiento:
Situación financiera, operacional, conocimiento de sistemas utilizados, conocimiento de normas administrativas.
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