Manual Flujo Efectivo

Manual Flujo de Efectivo (Flujo fácil)

1. Ingreso al Sistema Flujo Fácil

• Seleccionar la Empresa: Promotora CMR

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Luego ingresar crear Periodo: Para ello se debe posicionar en el último periodo del mes creado y luego presionar botón crear.

• Al crear el sistema realiza una consulta si desea que el saldo final del mes anterior sea el inicial del mes a trabajar para ello se debe presionar el botón “SI”.

1. Cargas automáticas de Estado de situación y Estado de Resultado:

• Ingreso de Valores
• Cargas automáticas de : E/S y E/R
• Seleccionar la ruta donde se aloja el archivo de carga llamado “Formatos IFRS 2010 FULL”
• Se realiza esta operación por cada una de las cargas

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En la pestaña Ingreso de Valores se puede validar si los rubros se encuentran bien cargados.

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1. Validación de Diferencias:

Cada diferencia debe ser asignada en el código FECU Correspondiente.

• Resultado por Unidades de Reajuste se reclasifica en el código 450-09
• Diferencia de Cambio se ingresa la diferencia de cambio que indica el flujo en 450-09 y la diferencia de las validaciones en el código 10-00 del flujo
• Resultado de Intereses ganados incluidos en Otros Ingresos de la Operación 450-09
• Intereses imputados a Costos financieros del periodo actual 450-09

Para extraer el reporte de diferencias de validaciones se debe seleccionar la pestaña superior Resumen de Diferencias y luego Diferencias en validaciones.

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Una vez realizada las reclasificaciones se debe validar que no exista ninguna diferencia en las validaciones.

1. Reclasificación código 1660 Otras Entradas y salidas de Efectivo:

En este punto se debe dejar efecto cero en el flujo es por esto que se debe ingresar el monto al código FECU:

460-00: Aumentos (Disminuciones de Otras Provisiones a Corto Plazo con cargo (Abono a otras ganancias) validar luego en Informes Método Directo con Desglose si efectivamente quedó en cero.

1. Ingreso de Variación Préstamos:

Préstamos a Entidades Relacionadas:

• Código 3610 Pago de Préstamos a entidades relacionadas: Se debe ingresar el monto de la variación en el código 450-09 conceptos “Disminuciones en cuentas por pagar EERR por préstamos recibidos pagados en el periodo”.

• Código 3580: Préstamos de Entidades Relacionadas: Se debe ingresar el monto de la variación en el código 450-09 conceptos “Aumento en cuentas por pagar EERR por prestamos recibidos”

Préstamos a Terceros:

• Código 3590: Pago de Préstamos: Se debe ingresar el monto de la variación en el código 430-01 conceptos “Disminuciones por pagos de préstamos pasivos por prestamos corrientes.

• Código 3560: Importes Procedentes de Préstamos de Corto Plazo: Se debe ingresar el monto de la variación en el código 430-01 conceptos “Nuevas Obligaciones pasivos por prestamos corrientes contraídas en el periodo.

1. Detección de Diferencias:

Para poder revisar cada diferencia producida en el flujo se debe analizar el origen antes de realizar la reclasificación. En la pestaña superior se ingresa a Detección de Diferencias_ Nivel de análisis de cuentas.

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