Marco regulador internacional para bancos (Basilea 3)

Marco regulador internacional para bancos (Basilea 3)

Tras la crisis financiera global, provocada en parte por las operaciones arriesgadas que realizaban los bancos, los líderes del G20 convocaron a los reguladores y jefes de bancos centrales en el 2009 para diseñar nuevas y más estrictas reglas de capital.

 se centra principalmente en el riesgo de "bank run" (pánico bancario), exigiendo diferentes niveles de capital para las distintas modalidades de depósitos bancarios y otros préstamos, para poder resistir sacudidas financieras sin ayuda o intervención del gobierno.

México fue el primer país en adoptar de manera anticipada esta medida (enero 2013)

Basilea 3 consta de tres pilares

Primer pilar

• Capital

• Calidad y cantidad del capital: El requerimiento mínimo se eleva al 4.5% de los activos ponderados por riesgo.
• Capital con capacidad de absorber pérdidas en el punto de no viabilidad: este principio incrementa la aplicación del sector privado en la resolución de futuras crisis bancarias, reduciendo así el riesgo moral.
• Colchón de conservación del capital: el mínimo total de capital ordinario asciende al 7%. Se limitaran las distribuciones discrecionales de fondos cuando los niveles de capital de la entidad se sitúen dentro de este rango
• Colchón anticíclico: impuesto en un rango del 0%-2.5% y formado por capital ordinario, se aplicara cuando las autoridades consideren que el crecimiento del crédito está ocasionando una acumulación inaceptable de riesgos sistémicos.

• Cobertura del riesgo

• Titulizaciones: se exige a los bancos realizar análisis más rigurosos de las posiciones de titulización con calificación crediticia externa  
• Cartera de negociación: Se incorpora un requerimiento de capital para riesgo incremental que estima los riesgos de impago y migración de productos de crédito sin garantía teniendo en cuenta la liquidez
• Riesgo dr crédito contraparte: requisitos mas estrictos de capital para medir la exposición, incentivos de capital para los bancos que utilicen entidades de contrapartida central al negociar con derivados, y requerimientos de capital mas elevados para las exposiciones dentro del sector financiero.
• Exposiciones bancarias frente a entidades de contrapartida centrales (CCP): Ponderación por riesgo del 2% para las exposiciones por operaciones con CCP admisibles, así como los requerimientos de capital para las exposiciones frente a fondos de garantía.

• Restricción del apalancamiento

• Coeficiente de apalancamiento: respalda el requerimiento de capital basado en riesgo.

Segundo pilar

• Gestión del riesgo y supervisión

• Requerimientos complementarios: son las normas en materia de buen gobierno y gestión del riesgo en el conjunto de la entidad. Incentivos a los bancos para gestionar mejor el riesgo y los rendimientos a largo plazo, prácticas de valoración, pruebas de tensión, normas de contabilidad para instrumentos financieros, gobierno corporativo y colegios de supervisores.

Tercer pilar

• Disciplina de mercado

• Requerimientos revisados de divulgación: se exigirá una divulgación mas detallada de los componentes del capital regulador y su conciliación con las cuentas declaradas, asi como una explicación  pormenorizada sobre cómo calcula el banco sus coeficientes de capital regulador.

Liquidez

• Normas internacionales de liquidez y seguimiento supervisor

• Coeficiente de cobertura de liquidez: exigirá a los bancos a mantener suficientes activos líquidos de alta calidad para resistir 30 días en un escenario de financiación bajo tensión especificado por los supervisores,

• Coeficiente de financiación estable neta

• es un indicador estructural a largo plazo diseñado para paliar desajustes de liquidez
• este coeficiente cubre la totalidad del balance y ofrece incentivos a los bancos para que recurran a fuentes de financiación estables.

• Principios para la adecuada gestión y supervisión del riesgo de liquidez

• Se basan en lecciones extraídas de la crisis, así como en un examen fundamental de las mejores prácticas en materia de gestión del riesgo de liquidez.

• Periodo de seguimiento supervisor

• Incluye un conjunto común de criterios de seguimiento para ayudar a los supervisores a identificar y analizar las tendencias del riesgo de liquidez a nivel tanto bancario como sistémico

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