Necesidades de Fondos Operativos y Fondos de Maniobra

Unidad 1[pic 1]

Actividades de aprendizaje[pic 2]

ANÁLISIS FINANCIERO[pic 3]

Tarea Virtual 2

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• Tema

Necesidades de Fondos Operativos y Fondos de Maniobra

• Objetivo

Determinar las Necesidades de Fondos Operativos y Fondos de Maniobra de una empresa ecuatoriana, a fin de poder tomar decisiones financieras de acuerdo con los resultados obtenidos.

• Valoración de la tarea: sobre 15 puntos.

• Actividades para el logro del objetivo

1. Seleccionar una empresa existente en el Ecuador y descargar los estados de situación financiera de la página de la Superintendencia de compañías (SIC) de los años 2019 o 2020.
2. Transcribir a Excel el Estado de situación financiera (balance general) y Estado de resultado integral (estado de pérdidas y ganancias)
3. Calcular las Necesidades de Fondos Operativos y Fondos de Maniobra de la empresa en los años de estudio.
4. Elaborar el respectivo análisis de acuerdo con los resultados obtenidos.

• Orientaciones metodológicas generales

• Los estados financieros deben ser transcritos al computador en un archivo Excel.
• El trabajo se presentará en un archivo pdf donde se evidencie el cumplimiento de los puntos antes mencionados. Recuerde que este deberá tener una buena presentación, y una correcta redacción.
• Elaborar el respectivo análisis empleando el pensamiento crítico para realizar la valoración financiera de la compañía.
• Todo trabajo que se evidencia como copia de algún otro curso será valorado con una nota 01.
• La tarea solo podrá ser entregada en la plataforma en la fecha y hora establecida en la misma.

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Las NOF positivas indican que conservas ecuatorianas Isabel s.a tiene liquidez el modelo genera ingresos y puede enfrentar deudas a corto plazo en ambos periodos durante su ejercicio

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Los FM negativo significa que la empresa no necesariamente esta mal solo que necesita un apalancamiento financiero para poder enfrentar sus deudas a largo plazo en ambos periodos durante su ejercicio.

Suponiendo que la empresa quisiera solicitar un apalancamiento financiero en una institución financiera.

Banco Guayaquil Requisito para Crédito corporativo apalancamiento financiero

• Si trabajas para alguien: Copia de 3 últimos roles de pago y original de certificado

de trabajo.

• Si eres profesional independiente: Copia de RUC, 3 últimas declaraciones de IVA y

de Impuesto a la Renta.

• Copia de cédulas de deudores.
• Copia del convenio de reserva o proforma de la promotora inmobiliaria a la cual

estás comprando.

• 3 últimos estados de cuenta de las cuentas corrientes y tarjetas de crédito Pago de

impuestos prediales actualizados y matrícula de vehículo (si aplica)

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Conservas ecuatorianas Isabel s.a si cumple con los requisitos de ventas anuales para solicitar el crédito en Banco Guayaquil el cual nos brindara una tasa nominal en el interés de 9.02%.

Conservas Isabel Solicita al estimado CEO de la banca Lo siguiente que para su préstamo el capital sea de 7’000.000 con 36 meses plazo con el interés nominal de 9.02% pero que durante el primer año sea periodo de gracia en su amortización y para los 2 siguientes años se pague amortización más intereses todo será tomado en cuenta en periodo trimestral para ello la empresa lo solicita con la siguiente tabla de amortización.

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