PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA

1. OBJETIVO

Establecer la metodología para definir los responsables y los requisitos para la planificación y la realización de las auditorías internas de calidad, a fin de verificar si las actividades y resultados relacionados con la calidad se encuentran conforme a lo planificado y determinan la eficacia del Sistema de Gestión de Calidad.

2. ALCANCE

Este procedimiento aplica para todos los procesos del Sistema de Gestión de la calidad.

3. DEFINICIONES

Auditoria: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias que, al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensión en que se cumplen los criterios definidos para la auditoría interna.

NOTA Las evidencias consisten en registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que sea pertinente para los criterios de auditoria, y que sea verificable.

Alcance de la Auditoria: Extensión y límites de la auditoria.

NOTA Típicamente el alcance incluye una descripción de las instalaciones físicas, las unidades organizacionales, las actividades y procesos, al igual que el período de tiempo cobijado.

Auditado: Organización, proceso o procesos que son auditados.

Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

Auditor Líder: Persona con la competencia para liderar un equipo de auditores en una auditoría.

Auditoría interna: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias, que al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensión en que se cumplen los criterios definidos para la auditoría interna.

Acción correctiva: Conjunto de acciones tomadas para eliminar la(s) causa(s) de una No conformidad detectada u otra situación indeseable.2

Acción preventiva: Conjunto de acciones tomadas para eliminar la(s) causa(s) de una No conformidad potencial u otra situación potencialmente indeseable.3

Cliente de la Auditoría: Organización o persona que solicita una auditoría.

Conclusiones de la Auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.

Criterios de Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia. Es el “deber ser” de la organización y se constituyen en las normas razonables sobre las cuales pueden evaluarse las prácticas administrativas y de gestión en forma adecuada. Dichos criterios deben ser utilizados para evaluación del grado en el cual la organización cumple con las expectativas que se habían determinado y dispuesto en forma explícita.

Equipo Auditor: Todos los auditores internos que llevan a cabo una auditoría.

Grupo Auditor: Subgrupos creados dentro del equipo auditor para llevar a cabo una auditoría.

Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. Pueden ser de carácter cualitativo o cuantitativo.

Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría.

NOTA Los hallazgos de la auditoría pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de la auditoría, u oportunidades de mejora.

Hallazgo mayor: Resultado de la evaluación de la auditoría interna de calidad en el que el plan de acción de mejoramiento implica cambios en los procesos del sistema de gestión de la calidad.

Hallazgo menor: Resultado de la evaluación de la auditoría interna de calidad en el que el plan de acción de mejoramiento implica la correcta aplicación de los procesos.

No conformidad: Incumplimiento de un requisito.

Observación: Es una falta de evidencia para poder calificar si es conforme o no conforme el sistema de Gestión de Calidad con la Norma.

Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

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