Auditoria Computacional

Índice

Pag.

Introducción 04

Primera Unidad (Conocimiento del Cliente)

¿Quién es Music World Ltda.? 06

Misión, Visión 07

Organigrama de la Empresa 07

Segunda Etapa (Desarrollo del Estudio)

Objetivo General y Específicos 09

Primer Capitulo (Organización de la Central de Proceso

de Datos)

Central de Proceso de Datos 11

1.1 Funciones Especificas 11

1.1.1 Desarrollo de sistemas 11

1.1.2 Operación de sistemas 13

1.1.3 Mantención de sistemas en producción 14

1.2 Perfiles profesionales destinados a la tarea del CPD 19

Segundo Capitulo (Organización del área de auditoria

Computacional)

Organigrama Departamento de Auditoria Informática 21

2.1 Funciones específicas 22

2.2 Perfiles profesionales destinados a la tarea de

Auditoria 23

2.3 Interacción entre el auditor tradicional y el

Informático 24

Tercer Capitulo (Controles de Aplicación en Sistemas

Computacionales)

3.1 Tipos de controles 27

3.2 Tipos de procesamiento de la información

Computacional 28

3.3 Controles Programados más usados 29

3.4 Estudio de Técnicas de Control 30

Cuarto Capitulo (Auditoria a los Controles Generales

del Área de Informática (Evaluación y preparación de

Programas de Auditoria)

4.1 Auditoria a la Administración (Organización, 34

Metodologías y Continuidad Operacional del área

de Informática)

4.2 Auditoria al Desarrollo de Sistemas. 34

Ciclo de vida típico de los Sistemas Informáticos 35

4.3 Auditoria a la Mantención de Sistemas 35

4.4 Auditoria a las Normas de Seguridad 36

4.5 Controles en el CPD 36

Quinto Capitulo (La informática como Apoya a la función de

Auditoria Tradicional u Operativa)

5.1 Desarrollo de Pruebas Computacionales y su 39

traspaso a los Auditores Operativos

5.2 Tipo de Prueba y sus Objetivos Específicos 40

5.3 Software de Auditoria utilizado 42

Sexto Capitulo (La Intervención del Auditor en el Proceso

De Desarrollo de Sistema)

6.1 Etapa del Desarrollo de Sistema 45

6.2 Participación del Auditor en cada una de ellas 47

Séptimo Capitulo (Otros aporte al trabajo de Investigación)

¿Cuál es el Perfil de un Auditor? 52

Glosario de Términos 54

Carta Gantt 56

Cuestionario 57

Tercera Unidad (Conclusiones y Recomendaciones)

Conclusiones 62

Recomendaciones 63

Bibliografía 64

"El cerebro no es otra cosa que una computadora biológica. Sin las computadoras nunca habríamos descubierto que el cerebro es una computadora. Con la computadora, la gente que pensaba ser grandes intelectuales, matemáticos, científicos, especialistas, se ha visto reducida tan sólo a una máquina. Hace dos mil años no era posible, no había forma de descubrir que la mente funciona como una máquina.

La Informática hoy, está subsumida en la gestión integral de la empresa, y por eso las normas y estándares propiamente informáticos deben estar, por lo tanto, sometidos a los generales de la misma. En consecuencia, las organizaciones informáticas forman parte de lo que se ha denominado el "management" o gestión de la empresa. Cabe aclarar que la Informática no gestiona propiamente la empresa, ayuda a la toma de decisiones, pero no decide por sí misma. Por ende, debido a su importancia en el funcionamiento de una empresa, existe la Auditoría Informática.

Claudia Fernández

Mauricio Gumera

Verónica Hernández

Patricio Riquelme

Marcela Rojas

Hugo Rozas

Introducción

La información es el recurso más importante de cualquier compañía, por ser el único que no se puede o es muy difícilmente reemplazable. Al mismo tiempo, es el recurso que está sujeto a mayores vulnerabilidades. Cuando en materia de Auditoría se logra incluir este tipo de temas relacionados con la aplicación de las TIC en la gestión empresarial, se logra evaluar la efectividad del control interno en ese importante departamento de la empresa, alcanzando una verdadera diversidad en la Lista de Chequeo.

Debido a esto es que las Auditorias a las Tecnologías de la Informática y Comunicación (TIC) está adquiriendo cada vez mayor relevancia, ya que cada vez tienen mayor importancia y protagonismo los sistemas informáticos en todos los ámbitos de nuestra Sociedad, estas auditorías ayudan a las organizaciones a evaluar la manera en que hacen sus negocios o proveen sus servicios apoyados por esta, buscando proteger los intereses del Estado, de los Trabajadores y de los Clientes.

A medida que el mundo se ha ido modernizando se ha hecho necesario que las empresas anualmente realicen auditorias a estos procesos informáticos, por tal motivo Music Word Ltda., se adhiere a esta necesidad de una Auditoria a su Sistema de Información.

Para empezar nuestra Auditoria comenzaremos por adquirir conocimiento tanto de la empresa como del Sistema de Información en uso, para luego desarrollar paso por paso el examen solicitado, luego sintetizaremos y recomendaremos las soluciones necesarias a los problemas detectadas.

Primera Unidad

Conocimiento de la Empresa

¿Quien es Music World Ltda.?

Music World Ltda. nace hace 20 años como una empresa enfocada en la importación y venta de equipos de sonido, concentrándose principalmente en equipos de Audio Profesional, con el paso de los años, la experiencia y solidez de un gran equipo humano, hizo que Music World ltda. se consolidara como una de la empresas con mayor proyección en el mercado de la Alta Fidelidad, llegando a representar en forma exclusiva para Chile marcas mundialmente conocidas como BOSE, MARANTZ, DENON, POLK AUDIO, ONKYO, ADVANCE, ACOUSTIC, MONSTER Y KEF, entre otras.

Nuestra excelente relación comercial con nuestros distribuidores, tanto en Retail nacional como distribuidores especializados, nos han permitido ocupar un privilegiado lugar en el mercado, convirtiéndonos en Líder en Alta Fidelidad.

Todo esto sumado a un entorno natural junto al cerro San Cristóbal, con estacionamiento propio, Av. Pedro de Valdivia Norte 0691, esquina Av. El Cerro, Providencia - horario de Atención LUNES A VIERNES 09:00 a 19:00 Hrs. SABADO 10:00 a 14:00 hrs. y su tienda Online www.musicworld.cl

Misión

Su excelente relación comercial con sus distribuidores tanto en Retail Nacional, como distribuidores especializados, les ha permitido ocupar un privilegiando lugar en el mercado, convirtiéndose en líder de equipos de alta fidelidad.

Visión

En los años venideros se consolidara como una de las empresas con mayor proyección en el mercado de alta fidelidad, llegando a representar en forma exclusiva para Chile diferentes marcas mundialmente conocidas.

Organigrama de la Empresa

Segunda Unidad

Desarrollo del Estudio

Objetivo General

Aplicar los conocimientos adquiridos, para asi buscar las fallas principalmente que estén afectando. Revisar y evaluar los controles, sistemas, procedimientos de informática de los equipos de computación, su utilización, eficiencia, y seguridad de la organización que participa en el procesamiento de la información, a fin de poder mejorar de un modo que la empresa no se vea tan afectada a la hora de sufrir daños tanto en el sistema como en la información.

Objetivos Específicos

1. Conocer la situación actual del área informática y las actividades y

esfuerzos necesarios para lograr los objetivos propuestos.

2. Apoyo de función informática a las meta y objetivos de la empresa.

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