Auditoria

INSTITUTO TECNOLOGICO DE MORELIA

´´José María Morelos y Pavón´´

Materia:

Diagnostico y Evaluación Empresarial

Trabajo:

Auditoria

Profesor:

Oswaldo

Alumnas:

María Elena Orozco López

Blanca

Fecha:

Viernes, 8 de junio del 1012

FASE DE IDENTIFICACION

1……. ESTUDIO PREELIMINAR

1. ANTECEDENTE HISTORICO

El negocio comenzó hace 13 años, era pequeño y solo era un ciber ya que en ese tiempo un negocio de este tipo era muy innovador. Después el Ingeniero Ramón González Serrano comenzó a reparar equipos de vecinos y conocidos.

Hace seis años se fusiono el negocio y esto surgió a raíz de que, junto con el Licenciado José Luis Tavera Marines, quisieron hacer el negocio más formal. Lo constituyeron como una Sociedad Anónima el 21 de febrero del 2006 la cual denominaron “PC PRINT & SISTEM S.A DE C.V”. Se le dio un plus al negocio, ya no solo se dedicaban al servicio del ciber si no que incluyo la compra-venta y re manufacturación genérica de tóner, tintas, consumibles para equipos de computo, comercialización de suministros y mantenimiento de computo entro muchas otras actividades que se realizan. Prestaban sus servicios a empresas pequeñas y medianas que requerían servicios profesionales en la reingeniería, mantenimiento y arreglos técnicos; les suministran consumibles, accesorios, recargas y manufacturación de productos. El Licenciado José Luis Tavera Marines, no participa mucho en la parte operativa del negocio pero sigue al pendiente de el y ayuda para incrementar la cartera de clientes. El Ingeniero Ramón González Serrano se quedo al frente del negocio.

2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

Se realizara una Auditoria Administrativa a la empresa “PC PRINT & SISTEM S.A DE C.V.” en la cual se hará una revisión sistemática y evaluatória de esta entidad con la finalidad de determinar si esta operando eficientemente y atacar a los puntos en los cuales se llegue a encontrar problemática. Se revisaran los objetivos y planes de la empresa, estructura orgánica y funciones, procedimientos y controles, personal, instalaciones y el medio en que se desarrolla en función de la eficiencia de operación.

OBJETIVOS

• Revelar aquellas áreas del negocio que ameriten un análisis detallado

• Conocer el desarrollo de las operaciones del negocio

• Evaluar la efectividad de las actividades que se realizan

• Descubrir las áreas en las que hay problemas

• Conocer los elementos de mayor importancia en el negocio

• Conocer los recursos con que cuenta en negocio

3. INFORMACION DOCUMENTAL

• Acta en Hacienda

• Acta Constitutiva

• Misión, Visión, Manual

• Contratos (comerciales y personales)

• Licencias, Permisos

• Estados Financieros

• Declaraciones

• Impuestos

• Informes, Reportes

4. INFORMACION SOBRE EL CAMPO DE TRABAJO

SE HABLARA DE

• .Los informes y reportes (para la operación de la empresa)

Se hacen de manera informal, realizándose pequeñas juntas donde surgen acuerdos verbales debido al poco personal que hay en el negocio.

• Lista de funciones y actividades en cada departamento

En el area Administrativa se lleva el registro de compra, ventas, pagos, relaciones públicas y recursos humanos.

En el area Operativa: reparación y mantenimiento de cómputo.

En el area de Venta: atención al cliente, venta de consumibles, contestar el teléfono, realizar y dar reportes de sus ventas al area administrativa diariamente.

• Información sobre el volumen del trabajo

• Organigrama

• Reporte de condiciones de trabajo

El personal cuenta con la herramienta necesaria para la realización de su trabajo.

En el area de venta, el ciber está limpio, ordenado y completo

El area operativa no cuenta con la limpieza suficiente, se nota un desorden a simple vista

En el area administrativa, no había orden, limpieza. Necesita una remodelación, los muebles están muy desgastados y esta sobresaturado de papeles.

• Reporte de producción-venta

Cuenta con todos los productos y servicios que ofrece. De no ser así los obtiene al siguiente día; esto se da generalmente en artículos muy particulares.

DIAGNOSTICO

El tipo de trabajo que se realizara en la Auditoria será procesal ya que se analizara todo lo involucrado con la planeación, organización, dirección y control. Todo esto con el objetivo de definir las áreas a investigar, así como los procesos o funciones específicos a evaluar.

SE HABLARA DE:

• Por donde empezar:

Se inicio haciendo observaciones de las instalaciones y atención del personal. Se continuo haciendo una entrevista

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