Casos De Estudio

Estados Financieros

FONDO DE INVERSION PRIVADO PRECURSOR S.A.

Diciembre 31 2011

Santiago, Chile

Estados Financieros

FONDO DE INVERSION PRIVADO PRECURSOR S.A.

Diciembre 31, 2011

Santiago, Chile

Indice

Informe de los Auditores Independientes…………………………………………………………. 1

Estados Financieros

Balance General 2

Estado de Resultado 4

Notas a los Estados Financieros 5

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS

Señores

Aportantes de

Fondo de Inversión Privado Precursor S.A.

1. Hemos efectuado una auditoria al balance general de Fondo de Inversión Privado Precursor al 31 de diciembre de 2011 y a los correspondientes estados de variación patrimonial y de resultados para la distribución de dividendos por periodos de doce meses terminados en esas fechas. Este estado financiero y sus correspondientes notas son responsabilidad de la administración de Precursor S.A., sociedad administradora de Fondo de Inversión privado Precursor..

2. Hemos efectuado la revisión de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile, para una revisión de información financiera interina. Una revisión de información financiera interina consiste principalmente en aplicar procedimientos de revisión analítica a los estados financieros y efectuar indagaciones con el personal responsable de las materias financieras y de contabilidad. El alcance de esta revisión es sustancialmente menor que una auditoria efectuada de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas en Chile, cuyo objeto es expresar una opinión sobre los estados financieros tomados en su conjunto. Por este motivo, no estamos en condiciones de expresar, ni expresamos dicha opinión.

3. Basados en nuestra revisión del estado financiero al 31 de diciembre de 2011, no tenemos conocimiento de ajustes significativos que debieran ser efectuados a los mismos, para que estén de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile.

Nayade Toro

Santiago, Julio 17 de 2012

Fondo de Inversión Privado Precursor S.A.

Balance General

Al 31 de diciembre del 2011

ACTIVOS Nota 2011

M$

Activo circulante

Disponible (6) 36.990

Valores Negociables (7) 304.231

Documentos por cobrar (8) 316.825

Deudores varios (9) 157.387

Impuestos por recuperar (10) 42

Otros activos circulantes (11) 1.901

Total activos circulantes 817.375

Activo Fijo

Maquinarias y equipos 1.008

Total activos fijos (12) 1.008

Otros activos

Inversiones en otras sociedades (13) 213.203

Gastos de puesta en marcha (14) 3.377

Total otros activos 216.580

Total activos 1.034.963

Las notas adjuntas números 1 a 22 forman parte integral de estos estados financieros

Fondo de Inversión Privado Precursor S.A.

Balance General

Al 31 de diciembre del 2011

PASIVOS Nota 2011

M$

Pasivo circulante

Acreedores varios (14) 614.727

Cuentas por pagar (15) 22.229

Provisiones (16) 899

Total activos circulantes 637.854

Patrimonio

Capital Aportantes 511.251

Revalorización aportes 30.493

Pérdida del ejercicio (17) (144.636)

Total patrimonio 397.108

Total pasivos y patrimonio 1.034.963

Las notas adjuntas números 1 a 22 forman parte integral

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