Cliclos transaccionales
Enviado por camiigomezm • 12 de Septiembre de 2017 • Apuntes • 937 Palabras (4 Páginas) • 126 Visitas
Ciclos transaccionales
CICLOS | FUNCIONES | DOCUMENTOS |
INGRESOS O VENTAS | • Otorgamiento de crédito • Toma de pedidos • Entrega o embarque de mercancía y/o prestación del servicio • Facturación • Contabilización de comisiones • Contabilización de garantías • Cuentas por cobrar • Cobranza • Ingreso del efectivo • Ajuste a facturas y/o notas de crédito • Determinación del costo de ventas • Gestión de la postventa | Pedidos de clientes • Órdenes de venta y embarque • Conocimientos de embarque • Facturas de venta • Notas de crédito por devoluciones y rebajas sobre ventas • Avisos de remesas de clientes • Formas especiales para llevar a cabo ajustes a cuentas de clientes •pagare • Póliza • Descuentos propios del crédito •Reportes de cartera |
ADQUISICION O COMPRAS | ° Elección de proveedores • Preparación de solicitudes de compra • Función específica de compras • Recepción de mercancías y suministros • Control de calidad de las mercancías y servicios adquiridos • Registro y control de las cuentas por pagar y tos pasivos acumulados • Desembolso de efectivo ° Asignación de bienes ° Conciliación de saldos con ° Área de contabilidad ° Lista de proveedores ° Acta de bajas | solicitud de compra • Órdenes de compra y contratos • Documentos de recepción de mercancías • Facturas de ventas • Notas de cargo y de crédito • Recibos de servicios • Póliza cheque |
PRODUCCION | • Control de fabricación • Administración de inventarios •Informes de producción y desperdicios (MERMAS) •Control del inventario de maquinaria y equipo • Cronograma de mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinas • Determinar costo de mano de obra •Entrega el producto terminado • Elabora cuadro de turnos de operarios • Control de inventario de materia prima y producto terminado •Aplicar normas de distribución | Ordenes de producción • Requisiciones de materiales • Tarjetas de tiempo (de mano de obra) • Informe de producción • Informe de desperdicios • Hojas de trabajo de aplicación de gastos de fabricación • Hojas de costo • Cuadro de turnos • Hoja de vida de equipos •Ficha técnica del producto |
TESORERIA | Relaciones con sociedades financieras y de crédito • Relaciones con accionistas • Administración del efectivo y las inversiones • Acumulación, cobro y pago de intereses y dividendos • Custodia física del efectivo y los títulos valores • Administración de monedas extranjeras incluyendo riesgos Cambiarios. • Administración y vigilancia de la deuda (principal e intereses) • Operaciones de inversión y financiamiento • control de las cuentas por pagar • Administración de seguros • Realizar arqueos de caja • recaudo de dinero • Cierre de caja diario • Elaborar conciliación bancaria • Pago a terceros • Pago a proveedores • Pago a nomina | • Certificados provisionales de acciones • Acciones emitidas • Obligaciones, bonos, papel comercial • Acciones, bonos y otros instrumentos adquiridos como inversiones • Títulos de crédito como cheques, pagarés, cartas De crédito, etc. • Contratos de cambio de moneda extranjera para entrega futura • Fideicomiso o Convenios para el plan de beneficios a empleados • Pólizas de seguro • Formato de conciliación bancaria • Formato de arqueo de caja menor • Formato de arqueo de caja • Comprobante de egreso • comprobante de ingreso • Extractos bancarios • Recibos de caja • Recibo de caja menor • Planillas de cierre • • • |
NOMINA | Reclutamiento y selección de personal • Contratación de personal • Preparar informes de asistencia • Registro, información y control de la nómina • Promoción y evaluación de personal • Velar por el clima organizacional • Elabora reglamento interno de trabajo •Elabora reglamento de higiene y seguridad industrial • Coordinar seguridad y salud en el trabajo • Reportar los accidentes laborales •Liquida la nomina • Afiliar y liquidar a los trabajadores a ARL, AFP, EPS, caja de compensación familiar • Elabora el manual de funciones •Custodia las hojas de vida • Elabora certificaciones laborales • Capacitación del personal •Elaborar el plan institucional de formación y capacitación (PIFC) • Evaluación de desempeño • Elaborar informes de ausentismo •Liquida y reporta incapacidades • Inducción y re inducción • Elaborar plan de bienestar social (beneficios para empleados) •Liquidar las prestaciones sociales • Seguimiento de los llamados de atención • elaborar plan de dotación •Recepcionar y liquidar las novedades de nomina • Conformar el comité de convivencia laborar (ley 10-10) • Entrega de desprendibles •Conformación del comité del COPAST • Concertación de plan de mejoramiento individual | Solicitudes de empleo • Contrato de trabajo • Informes de tiempo • Tarjetas de reloj • Autorización de ajustes de nómina • Autorización de pagos especiales • nomina • Formato de acoso laboral • Formato de accidente laboral •Actas de descargo • Entrevistas • Hojas de vida •Desprendibles de nomina • Plan de dotación anual • Plan de incentivos •Formato de evaluación de desempeño • Formato de afiliación • Certificados laborales •Formato de asistencia • Reporte de accidentes |
INFORMACION FINANCIERA | Preparación de asientos de diario • Registros en los libros de contabilidad • Recolección de información suplementaria para preparación de informes • Preparación de informes • Mantenimiento de los registros contables • Contabilidad de costos •Elaboración del presupuesto • Llevar el control del presupuesto • Elaborar y firmar (certificar) los estados financieros •Proyección de costos • Conciliar los saldos con las áreas financieras • Preparar y certificar las notas de los estados financieros •preparar y presentar
| Comprobantes de diario • Estados financieros y otros anexos • Información de soporte • Código de cuentas • Presupuestos • Libros de contabilidad • Registros auxiliares • Notas en los estados financieros •Conciliaciones (actas) • Formato de
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