Informe Tesoreria

Hallazgos:

Conciliaciones Bancarias

• Dos cheques en circulación con antigüedad mayor a 3 meses por $ 54,430.00, Uno a nombre de Asociación de colonos San José del Valle y el otro a nombre del fideicomiso de Banorte

• Las conciliaciones de los meses Noviembre y Diciembre no se tienen archivados (El personal argumenta que los auditores externos se las han estado pidiendo y no han tenido oportunidad de archivarlas).

Cheques

• No se cuenta con una carta responsiva sobre la asignación para el manejo de los Cheques al personal.

• Durante el periodo de Agosto a Diciembre se cancelaron 15 cuentas bancarias de las cuales los cheques fueron cancelados hasta el 27 de Enero del 2014.

Dispositivos de seguridad

• No se cuenta con una carta responsiva sobre la asignación de los Tokens y terminales en uso del personal.

• Líder de Banca Electrónica puede realizar transacciones bancarias sin necesidad de supervisión (Dispone de usuario con privilegio de captura y autorización).

Seguridad en la Información

• El líder de banca electrónica dispone de la clave de acceso para las 2 cajas fuertes.

• No se cuenta con una responsiva sobre la asignación de las llaves del Departamento de Tesorería.

Personal Supervisión Clima Laboral

Hallazgos:

Personal

• Tres empleados entrevistados comentan que no se le entregó y explico su descriptivo de puestos

• Tres empleados entrevistados comentan que no reciben capacitación periódica

• Durante el proceso de revisión se observaron dos empleados que no cumplían con el código de vestimenta. Inmediata

• Tres empleados entrevistados no conocen la misión, visión, y valores del grupo. 31/01/14

Supervisión

• Tres

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