Informe auditoria AA1
AmadarsEnsayo1 de Junio de 2019
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Amada R Sánchez Sinuco
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de apoyo del programa.
La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en los siguientes puntos: (documento en Word)
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa: | |
Principio de auditoria | ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una auditoría liderada por usted? |
1. Integridad | Me caracterizo por la ética, honestidad y responsabilidad con la cual he sido formada por mis padres y profesores, por ende, aportaría todos estos valores a mi labor en la auditoria brindando así la confianza de que realizaré mi trabajo de forma imparcial. |
2. Presentación Ecuánime | Informaré veraz y precisa todas las actividades que conforman el plan de auditoria que esté desarrollando y con claridad también detallaría los inconvenientes presentados y las opiniones divergentes que se hayan presentado entre el equipo de auditoría y el auditado, también contribuiré a que haya una comunicación fluida entre todos para una mejor cooperación. |
3. Debido cuidado profesional | Como profesional en Ingeniería Industrial debo tener los conocimientos necesarios para la realización de la labor, un ejemplo sería que en una situación de no conformidad deberé evidenciarla para su análisis para a continuación realizar la corrección en cooperación con los responsables. |
4. Confidencialidad | Como profesional debo siempre mantener la confidencialidad en el ejercicio de auditor interno de calidad, no debo divulgar información sobre la empresa que sea confidencial. |
5. Independencia | Debo ser objetiva para la realización de las conclusiones de la auditoria basándome en la imparcialidad, un ejemplo sería no actuando con prejuicios ni con conflicto de intereses. |
6. Enfoque basado en la evidencia | Realizar una auditoria por métodos fiables y racionales, debo tener evidencias que sean verificables y confiables. |
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa: | |||||
Tipo de auditoría a ejecutar | Aspectos | ||||
Objetivo de la auditoría | Alcance de la auditoría | Criterios de auditoría | Equipo Auditor | Cliente de la auditoría | |
De Cumplimiento | Revisión de pruebas de pago de salarios mínimos, horas extras, jornadas laborales, y pago de prestaciones sociales para verificar el cumplimiento de las leyes laborales | Sistemas, registros, personal y propiedades físicas relevantes, incluso aquellos bajo el control de terceros. | Documentos que soportan legalmente y financieramiente las obligaciones. | Debe ser realizada por entidades que cuenten con las certificaciones de las autoridades competentes | A Vestir Confecciones |
Auditoria de 1ra parte | Certificar las áreas de la empresa en alta calidad con el cumplimiento y organización de procesos de la empresa A Vestir Confecciones | Áreas administrativas, comercial, compras y en general | Manuales y gestiones de la empresa | Amada Sanchez, Auditor- Luis Moreno, Gerencia- Yuli Moreno, Asistente. | A Vestir Confecciones |
Auditoria de 2 parte | Certificar proveedores en cumplimiento de nuestros requerimientos | Prácticas de los proveedores, utilización de recursos y realización de los procesos. | Manuales y documentación de la empresa | Amada Sánchez Auditor | Proveedores de A Vestir |
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