Informe y metodo cuestionario.
Enviado por Pocoyo TiTi • 20 de Junio de 2016 • Apuntes • 790 Palabras (4 Páginas) • 283 Visitas
Empresa “REFRIN S.A”
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
MÉTODO CUESTIONARIO
Nº | PREGUNTA | PONDER | CALIF | N/A | OBSERVACIONES |
1 | ¿Existe un departamento de personal que mantenga un registro completo del personal, que incluya los datos necesarios sobre cuotas de salarios? | 10 | 10 | En el departamento del personal existe un registro claro y conciso sobre la cuenta de sueldos y salarios como una base de datos los cuales son llevados de manera adecuada. | |
2 | ¿Depende de la función que emplea el personal de la empresa para el pago de sueldos? | 10 | 9 | Los pagos de sueldo y salarios depende mucho del tipo de área que labore el trabajador lo cual esto tiene un sistema organizacional. | |
3 | ¿Se incorpora todo, el personal al régimen del seguro social? | 10 | 10 | Al personal de la empresa se paga mensual los aportes al seguro social. | |
4 | ¿En lo que respecta a pago como obligaciones vacacionales y pago de decimos se realizan con normalidad? | 10 | 6 | A partir del año vigente ya se encuentra con normalidad los pagos y las obligaciones, ya que los anteriores años no se pagaba con normalidad y sobretodo las vacaciones no se daban al personal. | |
5 | ¿Para pago del personal en sueldos y salarios dados por la empresa son pagados con cheques? | 10 | 4 | El pago de sueldos para el personal no es pagado con cheques con normalidad los cuales son pagados a crédito. |
[pic 1]
ANEXO AL AUDITOR:
FORMULA DE CONFIANZA
FORMULA
CT = Calificación Total
PT =Ponderación Total
CF = (CT/PT) * 100
CF = [pic 2]
RANGO | RIESGO | CONFIANZA |
1% - 50% | BAJO | BAJO |
51% - 75% | MEDIO | MODERADO |
76% - 100% | ALTO | ALTO |
CONCLUCION
Al realizar el cuestionario de control interno a la empresa “REFRIN S.A” sobre la cuenta compras se determinó que el nivel de confianza es del 78% que se ubica en el rango de 76% - 100% que corresponde a una confianza moderada y un riesgo bajo del 22%, lo cual se considera favorable para las actividades de control siendo este componente muy esencial para la empresa.
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