Proyecto

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De conformidad con nuestro programa de auditoria, hemos concluido con la revisión de las actividades de         la compañía.

Nuestro trabajo de auditoria fue efectuado de conformidad con los estándares generalmente aceptados.

Nuestra revisión se realizó a la parte contable, tesorería, facturación, impuestos y talento humano.

Objetivo

Informe de auditoría sobre estados financieros preparados de conformidad con un marco de cumplimiento diseñado para satisfacer las necesidades comunes de información financiera y económica de la compañía

Objetivos Específicos

Elaborar un informe con los resultados de la auditoria.

Marco Legal

Estatuto anticorrupción ley 87 de 1993

Ley 1474 de 2011

Norma 9001

Norma 27001

Decreto 302 del 2012

Criterios de Auditoria

Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las cuentas anuales consolidadas adjuntas basada en nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la auditoría de cuentas vigente enColombia. Dicha normativa exige que cumplamos los requerimientos de ética, así como que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable de que las cuentas consolidadas están libres de incorrecciones materiales.

Alcance de la auditoria

El trabajo desarrollado ha consistido básicamente en evaluar los controles que tienen en cada una de las áreas auditadas y el efecto que tiene sobre la información contable generada.

En función de los objetivos definidos, el contenido de este informe respecto a la evaluación del control interno, cubre únicamente aquellos aspectos que han surgido durante el desarrollo de nuestro examen.

Hallazgos

Dentro de los hallazgos encontrados se pueden observar las siguientes novedades:

1. Conciliaciones Bancarias

Se observa que se encuentran partidas conciliatorias desde Octubre de 2016 a Diciembre de 2016 las cuales suman $130.000.000.

1. Cartera

Se evidencia que la cartera comercial el 60% se encuentra en un periodo superior a 120 días y está representada inicialmente en tres clientes los cuales suman $165.000.000.

1. Riesgos

Se observa que la empresa no tiene implementado un mapa de riesgos.

1. Mapa de procesos

La entidad esta desactualizada y no presenta proceso de gestión integral.

1. Impuestos

Se revisa las fechas de presentación de los impuestos en el cual se observa que estos se presentan un día después de la fecha de vencimiento lo cual puede generar pagos por extemporaneidad.

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