“LOS RIEGOS EN EL SISTEMA FINANCIERO EN EL SALVADOR”

TEMA: “LOS RIEGOS EN EL SISTEMA FINANCIERO EN EL SALVADOR”

Contenido

INTRODUCCION        3

OBJETIVO GENERAL        4

OBJETIVOS ESPECIFICOS.        4

DESCRIPCION DEL PROBLEMA.        5

IMPACTO EN LA ECONOMIA Y LAS EMPRESAS.        6

TIPOS DE RIESGOS        7

RIESGO DE CREDITO.        7

RIESGOS DE TASA DE INTERES.        8

RIESGO DE FONDEO.        9

RIESGO OPERACIONAL.        9

RIESGO REPUTACIONAL.        10

METODOLOGIA DE GESTION DE RIESGOS VALUE AT RISK (VAR)        11

POLITICA DE GESTION INTEGRAL DE RIESGOS DE BANCO INVERSIONISTA SALVADOREÑO S.A.        14

CODIGO DE CONDUCTA DE BANCO INVERSIONISTA SALVADOREÑO S.A        19

MEDIDAS PARA IMPULSAR UNA ADECUADA GESTIÓN DE RIESGO.        33

CONCLUSIONES        34

RECOMENDACIONES        35

INTRODUCCION

El sistema financiero en El salvador juega un papel importante en la economía, A raíz de eso el riesgo del sistema financiero es grande y se debe mitigar para evitar todo tipo de riesgo.

 Los riesgos principales que afectan el sistema financiero son: riesgo de crédito riesgo de liquidez, riesgo de fondeo y el riesgo de tasas los cuales afectan directamente a la liquidez de los bancos y pueden llevar a estos a la quiebra de estos.

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OBJETIVO GENERAL

Realizar un estudio de la situación económica de las instituciones financieras del país el rol que estas entidades juegan en el desarrollo de los bienes de producción, de consumo y de inversión en el desarrollo del país.

Así como los diferentes riesgos que enfrentan las instituciones financieras que entre los cuales los más principales podemos mencionar:  crédito, liquidez y depósitos financieros. Y el impacto que pueden generar la falta de estos riesgos tanto en el rendimiento de estas entidades como el ámbito económico del país.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

• Conocer las principales causas y efectos de que generan la no mitigación de los riesgos financieros que afectan al sistema financiero de El Salvador;
• Aplicar un método para medir el riesgo financiero de una inversión;
• Proponer un modelo de gestión de riesgos operacional aplicable a una institución financiera reguladas.

DESCRIPCION DEL PROBLEMA

El sistema financiero en El salvador juega un papel importante en la economía, siendo este el medio por el cual las empresas y personas se financia para bienes de consumo, inversión y obtención de bienes. A raíz de eso el riesgo del sistema financiero es grande y se debe mitigar para evitar todo tipo de riesgo.

Los riesgos principales que afectan el sistema financiero son: riesgo de crédito riesgo de liquidez, riesgo de fondeo y el riesgo de tasas los cuales afectan directamente a la liquidez de los bancos y pueden llevar a estos a la quiebra de estos.

Además, estas entidades tienen el compromiso de mostrar confianza en los usuarios para tener fluidez economía eficiencia y generar en el país un crecimiento económico.

El riesgo financiero en los en el año 2018 mostros buenos índices de estabilidad financiera teniendo una morosidad en sus cuentas por cobrar del 2% y tomando en cuenta que su principal fuente de fondeo es por depósitos de fuentes internas, dependiendo por un mínimo porcentaje de fuentes externas.

Mayores niveles de desempeño del sector financiero responderían a avances en la actividad económica local, la cual podría ser afectada por una eventual desaceleración del crecimiento económico mundial, en particular, de Estados Unidos, considerando su tensa política comercial con China, así como la salida del Reino Unido de la zona Euro. Sin embargo, la mejora en el desempeño y estabilidad del sistema financiero que implica el riesgo de crédito, favorecen que en el corto plazo no se presagien cambios sustanciales en los riesgos que pudieran afectar la estabilidad financiera

IMPACTO EN LA ECONOMIA Y LAS EMPRESAS.

Los bancos tienen un respaldo sobre la economía a través de inversiones y financiamientos y resultan fundamentales para la evolución general de una economía, siendo su misión realizar una eficaz asignación de los recursos económicos, lograr tanto la estabilidad monetaria como financiera y proporcionar una seguridad máxima en los sistemas de pago. Los bancos desempeñan un papel central dentro de las instituciones que conforman el sistema financiero, por ello su alta participación e influencia en la actividad económica de los países. Los bancos cumplen una función muy específica en la economía de libre mercado, como es actuar de intermediarios financieros entre ofertantes y demandantes de fondos. Por un lado, tienen la capacidad de estimular y recibir el ahorro de una sociedad, y por otro, distribuirlo entre los agentes económicos que lo necesitan para llevar a cabo sus actividades de consumo e inversión.

La mayoría de sus operaciones se encuentran relacionadas con la asignación eficiente de los recursos que captan, función esencial para el funcionamiento de la economía productiva y, por consiguiente, para el propio desarrollo económico de los países.

En este proceso de intermediación, financian la mayoría de sus préstamos con los depósitos que les son confiados, y en ocasiones necesitan apoyarse en altos niveles de apalancamiento. La naturaleza de esta operación implica transformar los activos, de tal manera que se corren varios riesgos simultáneamente. Al otorgar préstamos, afrontan lo que se conoce como riesgo crediticio, riesgo de liquidez, riesgo de tasas de interés y otros que surgen del mercado. La combinación de estos riesgos imprime una fragilidad inherente a la actividad bancaria que se ve exacerbada por desequilibrios macroeconómicos globales

Desde estas consideraciones podemos decir que un sistema financiero es un todo estructurado, compuesto por un conjunto de instituciones, activos, mercados y técnicas específicas cuyo objetivo principal es el de canalizar el ahorro desde las unidades económicas con superávit hacia aquellas unidades que tienen déficit. Dentro del sistema financiero podemos definir sencillamente a los bancos como una institución de intermediación financiera cuyas principales operaciones consisten en recibir depósitos de los ahorradores y, por otro, otorgar préstamos o créditos a los demandantes, es decir, a los agentes económicos.

TIPOS DE RIESGOS

RIESGO DE CREDITO.

Consiste en la posibilidad de que quienes adeudan dinero o tienen otra obligación con el inversionista no paguen lo que deben o incumplan las condiciones acordadas en el contrato.

¿Por qué es importante el riesgo de crédito?

Este riesgo genera daños debido a que el pago de inversión (capital y rendimientos) se puede ver en entredicho debido a que la entidad no tiene el dinero para responder, o no puede cumplir con las condiciones pactadas en el contrato.

La administración del riesgo de crédito se gestiona a través de la elaboración de políticas de crédito debidamente aprobadas por los funcionarios a cargo y Junta Directiva; dichas políticas determinan los lineamientos que se deben considerar cuando un cliente presenta una solicitud, o es objeto de una oferta para adquirir productos de crédito, por tanto permiten definir el perfil de riesgo de los clientes, evaluar la capacidad de pago y récord crediticio de éstos, los niveles de endeudamiento al momento de contraer una obligación, así como el seguimiento adecuado para el repago a las exposiciones al riesgo de crédito.

A continuación, mostramos el índice de mora de los crédito del año 2018.

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De igual manera mostramos el índice de saneamiento que las instituciones financieras realizan para ajustar sus cuentas de dudosas recuperabilidades que en el año 2018 crecieron un 12%.

EFECTO:

• Pago Tardío.
• Gastos administrativos.
• Impago

IMPACTO:

• Flujo de caja.
• Tiempo y personal.
• Perdidas.

RIESGOS DE TASA DE INTERES.

Consiste en la posibilidad de que los bonos que se emiten con renta fija puedan bajar de precio debido a la variabilidad de las tasas de renta variable. Las inversiones que ofrecen un rendimiento o ingreso fijo son sensibles a las fluctuaciones de las tasas de interés. El valor de mercado de estos títulos varía inversamente con los cambios en las tasas de interés. Cuando las tasas bajan, el precio de estas inversiones sube, y al subir las tasas de interés estos títulos experimentan una caída en sus precios.

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