EMPRESA COMERCIAL MUEBLERIA “GABRIELITA”
Enviado por Dav Urgilez • 26 de Febrero de 2016 • Monografías • 2.334 Palabras (10 Páginas) • 118 Visitas
EMPRESA COMERCIAL MUEBLERIA “GABRIELITA” | |||
INVENTARIO FISICO EXTRACONTABLE | |||
Cantidad | Detalle | P. Unitario | V. total |
2 | Escritorios | $ 80,00 | $ 160,00 |
4 | Vitrinas de vidrio | $ 75,00 | $ 300,00 |
1 | Sillón tipo ejecutivo | $ 40,00 | $ 40,00 |
2 | Sillas de estar | $ 25,00 | $ 50,00 |
3 | Cámaras de seguridad | $ 80,00 | $ 240,00 |
1 | Computadora de oficina | $ 450,00 | $ 450,00 |
1 | Local comercial | $ 25.000,00 | $ 25.000,00 |
1 | Camioneta | $ 12.000,00 | $ 12.000,00 |
4 | Armarios de cocina | $ 120,00 | $ 480,00 |
3 | Juegos de comedor | $ 475,00 | $ 1.425,00 |
2 | Roperos | $ 85,00 | $ 170,00 |
La empresa GABRIELITA fue escogida da manera grupal, por lo que esta empresa nos facilita más los datos requeridos para nuestro trabajo de investigación, recordando que la decisión fue por votación, evitando problemas a futuro, fijándonos principalmente en nuestro tiempo disponible y facilidad de observación.
ACTIVOS FIJOS
Cantidad | Detalle | P. Unitario | V. total |
2 | Escritorios | $ 80,00 | $ 160,00 |
4 | Vitrinas de vidrio | $ 75,00 | $ 300,00 |
1 | Sillón tipo ejecutivo | $ 40,00 | $ 40,00 |
2 | Sillas de estar | $ 25,00 | $ 50,00 |
3 | Cámaras de seguridad | $ 80,00 | $ 240,00 |
1 | Computadora de oficina | $ 450,00 | $ 450,00 |
1 | Local comercial | $ 25.000,00 | $ 25.000,00 |
1 | Camioneta | $ 12.000,00 | $ 12.000,00 |
INVENTARIOS
Cantidad | Detalle | P. Unitario | V. total |
4 | Armarios de cocina | $ 120,00 | $ 480,00 |
3 | Juegos de comedor | $ 475,00 | $ 1.425,00 |
2 | Roperos | $ 85,00 | $ 170,00 |
TOTAL 2.075,00[pic 1]
GASTOS QUE INCURREN LA EMPRESA
Servicios básicos $70.00
- Agua 20.00
- Luz 35.00
- Teléfono 15.00
Combustible y lubricantes $65.00
Sueldos y Salarios $1966.00
- Vendedor 366.00
- Jefe de Oficina 1200.00
- Oficial de repartición 400.00
Transacciones
Mueblería Gabrielita
- Se adquirió el 4 de Enero del 2016 una póliza de seguro por $800 con una vigencia de un año, pago con ch/0012
- El 8 de Enero se cancela por 3 meses de publicidad adelantada a Radio Estelar de La Troncal el valor de $65,00 más IVA, valor que cancelamos en cheque #005
- En Enero 10 Mueblería Gabrielita realiza el pago por el siguiente gasto de combustible $65.00, incluido IVA, valor que es pagado con ch/010.
- El 11 de Enero del 2016. La empresa comercial Gabrielita realiza una venta de mercadería 3 armarios de cocina por un valor de $189,60 con el 10% de Desc. Nos paga el 30% con ch/028 del Banco Guayaquil y el 70% con 1 letra de cambio a 3 meses.
- El 12 de enero del 2016. La empresa comercial Gabrielita realiza una venta de un juego de comedor al Sr. Gonzalo el mismo que nos pagó al contado, por la compra le dimos un descuento del 8% al costo del juego de comedor de $750,50 nos cancela con ch/030 del Banco Pichincha.
- El 15 de enero del 2016. La empresa comercial Gabrielita compra 6 armarios de cocina a un costo de $110 c/u cancelamos con ch/032 del Bco. Pichincha el 40% y el 60% firmamos una letra de cambio por 6 meses plazo nos Descuentan el 8% en compra.
- El 20 de enero del 2016. La empresa Gabrielita realiza una compra de mercadería para la venta de 3 juegos de comedor $400c/u pagamos al contado con ch/035 nos realizan un descuento del 10% por compra.
- El 25 de Enero del 2016 se cancela el préstamo bancario conjuntamente con los intereses de 3 meses al 10% anual.
- El 30 de Enero del 2016, Mueblería Gabrielita paga los sueldos a sus empleados del mes: Sus empleados son el Sr. Rodríguez (vendedor) con un sueldo de $366,00 obtuvo una comisión de $50, el Sr. López (Jefe de oficina) con un sueldo de $1200,00 y el Sr. Díaz (oficial de repartición) con un sueldo de $400,00.El valor se cancela con ch/040
- El 31 de enero Mueblería Gabrielita cancela sus servicios básicos del mes: energía eléctrica $20.00, teléfono $15.00, agua $35.00 valor que es cancelado con ch/019 del Banco Pichincha
Comercial Gabrielita | ||||||
BALANCE INICIAL | ||||||
Al 31 de enero del 2016 | ||||||
ACTIVOS | ||||||
ACTIVO CORRIENTE | ||||||
Caja | $ | 400,00 | ||||
Bancos | 15.000,00 | |||||
Doc. Y Ctas por Cobrar. | 1.411,00 | |||||
Inv. De Mercaderias | 2.075,00 [pic 2] | |||||
TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 18.886,00 | |||||
ACTIVO NO CORRIENTE. | ||||||
Muebles y enseres | 1.900,00 | |||||
Equipo de Oficina | 330,00 | |||||
Equipo de computo | 450,00 | |||||
Vehículo | 12.000,00 | |||||
Local comercial | 25.000,00 | |||||
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | [pic 3] | 39.680,00 | ||||
TOTAL ACTIVOS | 58.566,00 | |||||
PASIVOS | ||||||
PASIVO CORRIENTE | ||||||
Doc. Y Ctas. Por pagar | 4.500,00 | |||||
Préstamo Bancario | 10.000,00 [pic 4] | |||||
TOTAL PASIVO | 14.500,00 | |||||
PATRIMONIO | ||||||
Capital | 44.066,00 [pic 5] | |||||
TOTAL PATRIMONIO | 44.066,00 | |||||
58.566,00 | ||||||
GABRIELITA | ||||
LIBRO DIARIO Al 31 de Enero del 2016 | ||||
FECHA | DECSRIPCION | PARCIAL | DEBE | HABER |
2016 | 1 | |||
Ene 02 | Caja | 400,00 | ||
Banco | 15.000,00 | |||
Doc. Y ctas por cobrar | 1.411,00 | |||
Inv. De mercaderías | 2.075,00 | |||
Armarios de cocina | 480,00 | |||
Juegos de comedor | 1425,00 | |||
Roperos | 170,00 | |||
Muebles y enseres | 1.900,00 | |||
Equipo de Oficina | 330,00 | |||
Equipo de computo | 450,00 | |||
Vehículo | 12.000,00 | |||
Local comercial | 25.000,00 | |||
Doc. Y Ctas. Por pagar | 4.500,00 | |||
Préstamo bancario | 10.000,00 | |||
Capital | 44.066,00 | |||
P/R estado de situación financiera | ||||
2 | ||||
Ene 04 | Seguros pag. Por adelantado | 800,00 | ||
Bancos | 800,00 | |||
P/r. Pag de seg. Prep con ch/0012 | ||||
Ene 08 | 3 | |||
Promoción y publicidad | 65,00 | |||
IVA pagado | 7,80 | |||
Banco | 72,80 | |||
P/R pago de publicidad del mes | ||||
Ene 10 | 4 | |||
Gasto administrativo | 61,60 | |||
Combustible y Lubricantes | 61,60 | |||
Iva pagado | 8,40 | |||
Banco | 70,00 | |||
P/R compra de combustible | ||||
Ene 11 | 5 |
|
|
|
| Bancos |
| 172,01 |
|
| Doc y tas por cobrar |
| 401,35 |
|
| Ventas |
|
| 511,92 |
3 Armarios de cocina | 511,92 | |||
| Iva cobrado |
|
| 61,43 |
| P/r venta de mercaderia sf 007 |
|
| |
5a | ||||
Costo de venta | 1440,00 | |||
Inventario de mercaderias | 1440,00 | |||
3 Armarios de cocina | 1440,00 | |||
P/r. Venta al precio de costo. S/f. 007 | ||||
Ene 12 | 6 |
|
|
|
| Bancos |
| 773,32 |
|
| Ventas |
|
| 690,46 |
| Iva cobrado |
|
| 82,86 |
| P/r venta de mercaderia sf 0010 |
|
| |
Ene 15 | 7 |
|
|
|
| Inventario de mercaderias | 662,40 | ||
| Iva pagado | 79,49 | ||
| Banco | 296,76 | ||
| Doc y cta por pagar | 445,13 | ||
| P/r compra de mercaderia pag con ch 032 del baco de pichincha | |||
Ene 20 | 8 |
|
|
|
| Inventario de mercaderias |
| 1.282,50 |
|
| Iva pagado |
| 153,9 |
|
| Banco |
|
| 1.436,40 |
| P/r compra de mercaderia cancelado ch 035 del banco de pichincha |
|
|
|
Ene 25 | 9 | |||
Préstamo bancario | 10.000,00 | |||
Gastos de interés | 252.06 | |||
Gasto mensual | 84,02 | |||
Bancos | 10.252,06 | |||
P/R Pago Del Prést. Junto con intereses x 3 meses |
| |||
Ene 30 | 10 |
|
| |
Remuneracion mensual |
| 1.966,00 |
| |
Comisiones de vendedores |
| 300,00 |
| |
Sobretiempos |
| 201,30 |
| |
Horas sumplentarias | 70,80 | |||
H.extraordinarias | 130,50 | |||
Aport. Personal |
|
| 270,32 | |
Prestamo |
|
| 105,00 | |
Bancos |
|
| 2.485,18 | |
P/r rol de enero/2016 | ||||
Ene 30 | 11 | |||
Gastos de dtr |
| 238,38 |
| |
Gastos de dcr |
| 91,50 |
| |
Gastos de vacaciones |
| 119,19 |
| |
Gastos de fondos de reserva |
| 238,28 |
| |
Aporte patronal |
| 347,55 |
| |
Dtr por pagar |
|
| 238,38 | |
Dcr por pagar |
|
| 91,50 | |
Vacaciones por pagar |
|
| 119,19 | |
F.de reserv.por pagar |
|
| 238,28 | |
Aporte patronal por pagar |
|
| 347,55 | |
Ene 31 | 12 | |||
Servicios básicos | $ 70,00 | |||
Energía eléctrica | $ 20,00 | |||
Teléfono | $ 15,00 | |||
Agua | $ 35,00 | |||
IVA pagado | $ 1,80 | |||
Banco | $ 71,80 | |||
P/R pago de servicios básicos con ch/019 del banco pichincha | ||||
Total | 78.693.03 | 78.693.03 |
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